內部控製十大漏洞與對策(pdf 58頁)

主要內容
第一回出納管錢又對賬，資金挪用不設防
第二回休假出差人手忙，臨時安排禍要闖
第三回流水不腐是古訓，輪換交接為良方
第四回招人考試加麵相，背景不查要遭殃
第五回企業資源個人化，明星法師來當家
第六回控製全靠一支筆，“兩院院士”不稀奇
第七回救火製度頻頻出，東一榔頭西一棒
第八回文本製度不可少，流程圖表更重要
第九回效率成本掛嘴上，風險存亡放兩旁
第十回說一套來做一套，製度如同放空炮
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