運用EXCEL編製及跟蹤預算(ppt 84頁)

運用EXCEL編製及跟蹤預算
主要內容
中國企業預算管理的通病
如何編製預算
課程提綱
財務預測分析（一）
財務預測分析概述
定量預測法
移動平均法
指數平滑法
回歸分析預測法
模擬法
定性預測法
第二課 銷售預測
時間序列預測法
移動平均法進行銷售預測的步驟
指數平滑法
用一次指數平滑法進行預測的具體步驟
數學曲線擬合法
回歸法
最小二乘回歸法步驟
因果關係預測法
通過生產能力或訂貨合同進行銷售預測
第三課 財務預測分析（二）
利潤預測
目標利潤預測
單一品種生產目標利潤預測模型
多品種生產目標利潤預測模型
利潤敏感性分析
利潤敏感性分析的步驟
成本預測
回歸分析法
一元一次模型
資金需求量預測
直接表測法
銷售百分比法
資金性態法
回歸分析法
高低點預測分析法
第四課 財務預算
日常業務預算
銷售預算
生產預算
直接材料和采購預算
直接人工成本預算
製造費用預算
產品成本預算
銷售及管理費用預算
現金預算
預計財務報表的編製
預計利潤表
EXCEL跟蹤預算及差異分析的常用工具
差異原因分析

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