現金管理概述(PPT 29頁)

主要內容
公司理財
現金管理
一、持有現金的目的
二、目標現金餘額的確定
鮑摩爾模型
解決方法
模型的局限性
米勒-奧爾模型
米勒-奧爾模型的含義
目標現金餘額的其他影響因素
三、現金收支管理
加速回收
1）鎖箱法 （lockbox）
鎖箱法
2)集中銀行法
2)集中銀行法 (concentration banking )
延期支付
支付浮差——“浮差遊戲
零餘額賬戶(zero-balance account,ZBA)
彙票
四、閑置資金的投資

..............................