風險管理框架下的內部控製(PPT 45頁)

主要內容
第一節　內部控製基本規範
20個指引
內部控製基本規範
二、內部控製的要素
第二節　內部控製應用指引
一、組織架構
（一）組織架構設計與運行中需關注的主要風險
（二）內部控製要求與措施
二、發展戰略
（二）內部控製要求與措施
三、18新利真人网
四、社會責任
六、資金活動
七、采購業務
八、資產管理
九、銷售業務
十、研究與開發
十一、工程項目
十二、擔保業務
十三、業務外包
十四、財務報告
十五、全麵預算
十六、合同管理
十七、內部信息傳遞
內部信息傳遞
十八、信息係統
信息係統
第三節 內部控製的評價
一、內部控製評價的內容
二、評價程序
三、內部控製缺陷的認定
四、內部控製評價報告
五、審計委員會的監察角色
內部審計師在企業中的地位與作用
內部審計師的職能範圍
第四節風險管理、內部控製、公司治理

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