內控培訓課件(PPT 80頁)

主要內容
第一章 內控整體框架及企業風險管理體係
第二章 公司內控概況
第三章 內控實務操作簡介
第四章 各業務模塊內控點介紹及案例分析
第五章 法務內控體係簡介

第一章：內控整體框架及企業風險管理體係
推行內部控製的背景
我國內控現狀12345
從COSO到ERM
幾個內控專業術語
企業風險管理框架-ERM
COSO和ERM的不同構成要素
內部控製與風險管理的關係
內控發展趨勢
正確看待內部控製
大內控與小內控
第二章 公司內控概況
內部控製是什麼？
良好的風險意識
內控工作被忽視的理由
公司內控發展狀況
公司內控發展
公司內控體係
公司審計內控工作主要工具
文控體係：內控標準手冊
內控點對應舉例
公司具體的內部經營風險
公司具體的內部經營風險 （續）
檢察監督: 對舞弊的威懾和預防
第三章 內控實務操作簡介
一些重要的內控方法
控製標準的例外
各公司內控小組自查工作
自查問題整改流程
第四章 各業務模塊內控點介紹及案例分析
2.0 收入
案例3：新客戶信譽調查
案例5：發貨授權控製
案例6：發貨信息流轉控製
案例9：產品調用及發貨管理
3.0 采購
案例1—采購人員無良好職責道德
案例2—采購發票麵臨到期無法抵扣因而偽造出入庫單據的事例
4.0 18新利真人网
案例1—諾基亞人事經理舞弊案
案例1—諾基亞人事經理舞弊案（續）
案例2—員工手冊未及時宣貫
案例3—招聘流程不規範
5.0 製造
案例1—內部流程不規範導致公司損失
案例2-操縱存貨盤點侵吞公司財產
財務內審範圍（內控手冊中非財務模塊及財務模塊）
財務內審案例—現金管理
財務內審案例—銀行存款
財務內審案例—應收票據
財務內審案例—內部關聯交易
固定資產管理及招投標管理
8.0 計算機係統控製-IT
案例1：研發機密信息被盜用
案例2：高級工程師攜機密資料離職
案例7：機房管理安全隱患
9.0 行政
案例1—印章管理失控
案例2—禮品管理不規範
案例3—零星收入違規使用
案例4—快遞管理風險
第五章 法務內控體係簡介
法務內控體係簡介
法律支持
法律風險防範手冊
法律風險提示專刊
識別風險，防範風險

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