城市商業銀行內部控製自我評價體係研究—以NJ銀行為例(PDF 75頁)

目 錄
摘要··．I
ABSTRACT
第一章導論
1．1研究的背景與研究目的．1
1．1．1研究背景．1
1．1．2研究目的“2
1．2研究思路與研究方法”2
1．2．1研究思路．2
1．2．2研究方法．3
1．3本論文創新之處與不足之處．．3
1．3．1本論文的創新之處3
1．3．2本論文的不足之處。3
1．4涉及本論文的主要概念的界定．4
1．5本論文的主要內容與結構安排“5
第二章相關理論與文獻回顧 7
2．1內部控製理論的演進．．7
2．1．1西方內部控製理論的演進”7
2．1．2國內城市商業銀行的內部控製．10
2。2內部控製自我評價．1 2
2．2．1國外關於城市商業銀行內部控製自我評價的研究評述12
2．2．2國內關於城市商業銀行內部控製自我評價的研究評述．13
2．3AI-IP(層次分析法)的研究回顧一14
2．4模糊數學綜合評價方法的研究回顧15
2．5結論與啟示”1 6
第三章我國城市商業銀行內部控製及評價體係現狀分析 1"7
3．1城市商業銀行內部控製體係現狀分析．17
3．1．1城市商業銀行內部控製體係發展狀況．17
3．1．2城市商業銀行內部控製體係的局限性．18
3．2城市商業銀行內部控製自我評價體係現狀·19
3．2．1內部控製自我評價體係發展進程一19
3．2．2內部控製自我評價體係現狀-20
3．3城市商業銀行內部控製自我評價的局限性．20
3．4結論與啟示“2 l
第四章基於可量化的=蜘嗣墒業銀行內部控製自我評價體係的構建
4．1構建基於可量化的城市商業銀行內部控製自我評價體係概述”22
4．1．1可量化的意義22
4．1．2內部控製自我評價體係的組成．22
4．2城市商業銀行內部控製自我評價體係的組成．23
4．2．1內部控製評價目標．23
4．2．2內部控製評價原則23
4．2．3內部控製評價內容24
4．2．4內部控製自我評價的基本程序．25
4．2．5內部控製評價方法26
4．3內部控製自我評價程序中風險評估的定量模型·27
4．3．1內部控製自我評價程序中風險評估定量模型理論“27
4．3．2內部控製自我評價程序中風險評估定量模型運用“28
4．4結論與啟示”32
第五章案例研究：NJ銀行內部控製評價體係的實施
5．1 NJ銀行的背景與概況一33
5．1．1 NJ銀行的組織機構33
5．1．2 NJ銀行的曆史演進35
5．1．3 NJ銀行的管理模式35
5．2案例欲達到的目的和要求36
5．3案例實施過程”36
5．3．1設置內部控製自我評價指標並計算確定權重“36
5．3．2以NJ銀行A分行為例對其進行內部控製風險評估45
5．3．3分析風險評估結果，調查和了解內部控製的整體情況。55
5．3．4進行內部控製的健全性、符合性、實質性測試。“55
5．3．5進行綜合評價。·56
5．4結果及分析56
5．4．1．A分行的內部控製自我評價的綜合結果“56
5．4．2 A分行內部控製的結果分析～56
5．5現有城市商業銀行內部控製自我評價方法的改進建議～59
5．6結論與啟示”60
第六章結束語
6．1本論文的研究結論6l
6．2未來研究的拓展方向·6l
致謝
參考文獻
作者簡介
作者在學期間發表的論文

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