證券投資基金與衍生工具(PPT 89頁)

內容摘要
第五章 證券投資基金與衍生工具
第一節 證券投資基金
掌握證券投資基金的定義和特征；掌握基金與股票、債券的區別；熟悉基金的作用；熟悉我國證券投資基金的發展概況；熟悉證券投資基金的分類方法；掌握契約型基金與公司型基金、封閉式基金與開放式基金的定義與區別；掌握貨幣市場基金管理內容；熟悉各類基金的含義；掌握交易所交易的開放式基金的概念、特點；了解ETF和LOF的異同；了解私募基金的概念、特點；了解我國私募基金的發展概況。
熟悉基金份額持有人的權利與義務；掌握基金管理人的概念、資格、職責、更換條件、業務範圍；掌握基金托管人的概念、條件、職責、更換條件；熟悉基金當事人之間的關係。
熟悉基金的管理費、托管費、交易費、運作費、銷售服務費的含義和提取規定；掌握基金資產淨值的含義；熟悉基金資產估值的概念及估值的基本原則。
熟悉基金收入的來源、利潤分配方式與分配原則；掌握基金的投資風險；掌握基金的投資範圍與投資限製。
一、證券投資基金
(一)證券投資基金的定義
證券投資基金是指通過公開發售基金份額募集資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運用資金，為基金份額持有人的利益，以資產組合方式進行證券投資的一種利益共享、風險共擔的集合投資方式。

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