企業內部控製應用指引(DOC 115頁)

企業內部控製應用指引.....1
財政部 證監會 審計署 銀監會 保監會關於印發企業內部控製配套指引的通知.....5
企業內部控製應用指引.....6
控製環境類指引.....6
企業內部控製應用指引第 1 號——組織架構.....6
第一章　總 則.....6
第二章 組織架構的設計.....6
第三章 組織架構的運行.....7
企業內部控製應用指引第 2 號——發展戰略.....8
第一章 總 則.....8
第二章 發展戰略的製定.....8
第三章 發展戰略的實施.....8
企業內部控製應用指引第 3 號——18新利真人网 .....10
第一章 總 則.....10
第二章 18新利真人网 的引進與開發.....10
第三章 18新利真人网 的使用與退出.....10
企業內部控製應用指引第 4 號——社會責任.....12
第一章 總 則.....12
第二章 安全生產.....12
第三章 產品質量.....12
第四章 環境保護與資源節約.....13
第五章 促進就業與員工權益保護.....13
企業內部控製應用指引第 5 號——企業文化.....14
第一章 總 則.....14
第二章 企業文化的建設.....14
第三章 企業文化的評估.....14
控製活動類指引.....16
企業內部控製應用指引第 6 號——資金活動.....16
第一章 總 則.....16
第二章 籌 資.....16
第三章 投 資.....17
第四章 營 運.....18
企業內部控製應用指引第 7 號——采購業務.....19
第一章 總 則.....19
第二章 購 買.....19
第三章 付 款.....20
企業內部控製應用指引第 8 號——資產管理.....21
第一章 總 則.....21
第二章 存 貨.....21
第三章 固定資產.....22
第四章 無形資產.....22
企業內部控製應用指引第 9 號——銷售業務.....24
第一章 總 則.....24
第二章 銷 售.....24
第三章 收 款.....24
企業內部控製應用指引第 10 號——研究與開發.....26
第一章 總 則.....26
第二章 立項與研究.....26
第三章 開發與保護.....27
企業內部控製應用指引第 11 號——工程項目.....28
第一章 總 則.....28
第二章 工程立項.....28
第三章 工程招標.....29
第四章 工程造價.....29
第五章 工程建設.....30
第六章 工程驗收.....30
企業內部控製應用指引第 12 號——擔保業務.....32
第一章 總 則.....32
第二章 調查評估與審批.....32
第三章 執行與監控.....33
企業內部控製應用指引第 13 號——業務外包.....34
第一章 總 則.....34
第二章 承包方選擇.....34
第三章 業務外包實施.....35
企業內部控製應用指引第 14 號——財務報告.....36
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