風險控製矩陣描述介紹(PPT 77頁)

流程記錄
風險控製矩陣簡介
- 風險控製矩陣編製的目的
- 風險控製矩陣的運用
小結
課堂練習
風險控製矩陣描述介紹
內控流程記錄概述
內部控製記錄概述
內部控製記錄步驟
流程圖作用
流程圖記錄
流程圖內容
什麼是流程描述
流程描述示例-審批記錄
流程描述示例-修訂更新記錄
流程描述示例-內容
流程描述示例-附表
流程描述作用
流程描述寫作方法
流程描述編寫舉例
流程描述注意點
風險控製矩陣（Risk and Control Matrix）
什麼是風險控製矩陣 風險控製矩陣可以回答這些問題：
使用風險控製矩陣的目的
風險控製矩陣包含的主要內容
了解控製的基本概念
什麼是風險?
什麼是風險?（續）
了解控製的基本概念（續）
什麼是控製活動?
什麼是控製活動? （續）
什麼是控製類型?
什麼是控製類型? （續）
請填寫打印出來的識別與評估控製類型與活動
什麼是控製有效性評估?
什麼是控製有效性評估?（續）
識別控製有效性應堅持實質重於形式的原則。
請判斷以下兩組控製，哪個控製有效？
提出缺陷及未來改進方案
如何編製風險控製矩陣
采購入庫流程風險控製矩陣編製舉例
采購入庫流程風險控製矩陣編製舉例（續）
風險控製矩陣記錄過程中可能發生的問題（續）
采購申請流程描述
參考答案 采購申請流程主要風險點：
練習3（續）
問題和回答
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