企業財務報告內部控製審計綜合案例(DOCX 71頁)

（一）公司的主要架構和業務活動
（一）取得企業的書麵聲明
（一）簽訂審計業務約定書
（一）評估企業層麵控製
（七）識別重大業務流程
（萬元） 金額標準 風險因素 其他因素 賬戶類型
（三）形成對內部控製有效性的意見
（三）計劃審計工作所需評價的事項
（三）評估業務層麵控製
（九）利用他人的工作
（二）與企業溝通控製缺陷
（二）審計項目組的建立
（二）評價信息係統一般控製
（五）信息係統的相關信息
（五）測試內部控製 考試必過 480389380
（五）設定重要性水平和多組成部分審計策略
（八）識別與重大業務流程相關的信息係統
（六）評價控製偏差
（六）識別重大賬戶、列報和相關認定
（十）審計計劃小結
（四）內部審計的相關信息
（四）選擇擬測試的控製
（四）針對舞弊風險的評估
..............................