內審人員的自我修養培訓資料(doc 86頁)

目錄
一、部門戰略規劃
1、成立期（0-2年）
1.1 部門架構與人員配置
1.2 審計業務開展
2、發展期（3-5年）
1.1 部門架構與人員配置
1.2 審計業務開展
3、成熟期（5年以後）
1.1 部門架構與人員配置
1.2 審計業務開展
二、內部審計常見工作流程
1、年度審計計劃製定
2、部門培訓
3、審計業務開展
4、與董事會、監事會及其他委員會的溝通機製
5、檔案管理
三、內部審計文檔
1、部門製度文檔
2、單次審計作業文檔
四、常規審計（以生產製造企業為例）
1、財務審計
1.0審計方法入門
1.1 貨幣資金審計
1.2 費用審計
1.2.1 物流費用審計
1.2.2 差旅費用審計
1.2.3 交際費用審計
1.2.4 會務費審計
1.2.5 通訊費審計
1.2.6 促銷費用審計
1.3 投資審計
1.4融資審計
1.5 期貨審計
1.6 財務報表審計
2、運營審計
2.1 采購付款審計
2.2 銷售收款審計
2.3 18新利真人网 審計
2.4 生產過程審計
2.4.1 品質管理審計
2.5 資產管理審計
2.6 營銷管理審計
2.7 工程審計
2.8 渠道審計
2.8.1 傳統渠道審計
2.8.1.1 批發渠道審計
2.8.1.2 特通渠道審計
2.8.2 現代渠道審計（KA）
3、信息係統審計
3.1 一般安全審計
3.2 應用控製審計
五、非常規審計
1、離任審計
2、經濟效益審計
3、舞弊審計
3.1審計發現初期行為控製
3.2過程控製
3.3案例分享
3.3.1 工程舞弊審計
3.3.2 采購舞弊審計
3.3.3 營銷舞弊審計
4、盡職調查審計
六、內部控製
1、內控入門基本知識
2、內控審計
2.1 審計部審計
2.2 部門自評
2.3 內控自我評價報告
3、 內控體係建設
3.1 內控體係建設流程
3.2 內控文檔介紹
3.3 選擇外部谘詢公司的要點
七、特殊行業審計
1、公司食堂審計
2、商業地產審計
3、超市審計
4、零售審計
5、賓館審計
6、保險公司審計
7、銀行審計
8、汽車4S店審計
八、SOX審計
1、審計底稿
2、審計報告要點
九、內審新人快速入門
十、審計人員能力建設
1、部門主管能力建設
1.1 團隊建設
1.2 自我保護能力
1.2 審計過程控製
1.2.1 任務分配
1.2.2 過程控製
2、專員、科員或文員能力建設
2.1 內審審計思路
3、通用能力建設
3.1 excel內審專用函數介紹
十一、內部審計信息化管理
1、常見審計係統
2、部門自建係統
十二、內審人員推薦考試
1、中級審計
2、CIA
3、CISA
4、野雞證書介紹
十三、內審人員參考資料及網站推薦
1、書籍參考
2、網站推薦
十四、審計報告撰寫要點
1、審計報告撰寫誤區
2、錯誤審計報告示例與分析
3、審計報告與審計簡報
4、審計報告彙報
十五、審計人員擇業與跳槽要點
1、應屆生選擇內審工作
2、內審人員跳槽要點
3、內審麵試常見問題及應對
4、審計部負責人招聘須知

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