醫院內部控製和財務風險防範培訓(ppt 133頁)

一、什麼是內部控製？
內部控製是？
內控是….工具、方法?
內控是….製度?
內控是….目標?
內控是….審計?
二、內部控製的目標
三、內部控製的作用
典型案例分析
主要內容
內部管理嚴重失控
一、控製環境
二、風險評估
風險識別
三、控製活動
1、不相容職務分離控製
2.授權審批控製
3.會計係統控製
4、財產保護控製
5.預算控製
四、信息與溝通
五、內部監督
案例：航海史的悲劇
三鹿奶粉事件回放
三鹿破產原因分析
三鹿內部環境分析
三鹿風險評估分析
三鹿控製活動分析
三鹿信息與溝通分析
內部控製的局限性
醫院內部控製風險體係
單位層麵內控
單位風險控製體係
建立三級預算體係
票據使用
案例
資金活動控製
案例分析
醫院財務風險產生的原因
醫院財務風險診斷
醫院財務風險防範
業務流程優化創新下的財務風險控製
預存消費給18新利网址多少 帶來新的問題

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