保理業務流程培訓教材(DOC 43頁)

（一）發票稽核：
（一）客戶經理通過監控買方的付款規律，及時發現付款過程中的問題和預警信號，
分析判斷買方遲付或不付款的原因並進行必要的核實。
（一）是從企業本身入手進行考察，包括對企業財務報表的考察分析；
對企業銷售分戶帳的分析；與企業管理層的麵談等。
（三）根據《應收賬款月報》與催收策略建立並保持與買方必要的溝通。
（三）根據企業每月的財務報表，采集相關的財務信息，判斷企業在財務方麵是否存在潛在的風險。
（二）對應收賬款的總體情況進行評價：
（二）必要的發貨跟蹤：在保理業務開展初期，客戶經理應跟蹤賣方的發貨，
充分了解基礎交易的過程以及買賣雙方的合作情況，包括發貨數量、發貨日期、運輸方式、
承運人、到貨日期等，並填寫《跟蹤發貨情況調查表》。此後，客戶經理應根據業務情況，
定期或不定期的采取這種方法，以掌握基礎貿易合同的執行情況。
（二）是從企業外部進行考察，包括從賣方主要往來銀行獲得相關信息及其對賣方的評價；
從專業機構了解賣方所屬行業的基本情況；以及通過對賣方客戶（買方）
的考察印證買賣雙方所建立的業務關係等。
（四）根據買方直接提供的財務信息、付款記錄、
賣方反饋的雙方貿易情況以及從企業外部獲得的信息，定期對買方的經營狀況做出評價。
（四）通過對企業的實地考察，發現客戶在經營管理等各方麵的變化，
並對其可能造成的不利影響做出判斷。
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