公司ERP沙盤模擬經營規定(doc 23頁)

公司ERP沙盤模擬經營規定目錄：
一、年初經營
二、年中經營
三、年末經營

公司ERP沙盤模擬經營規定內容提要：
年末經營：
1、支付行政管理費用和工資：在年底要進行一次費用與工資的支付。CFO根據費用和工資單據提取相應現金金額。費用中包括折舊4M、廣告3M、利息2M、租金等。然後，CFO向政府提交費用，向員工發放工資。
2、每年進行一次長期貨款的更新，到期的貨款要進行還本付息。年初在第三年和第四年分別有20M的長期貨款，在第一年末需要進行長期貨款的更新，分別更新為第二年和第三年。然後從現金庫領取20M的現金，向銀行償還貨款，並償還銀行利息。
3、企業每年年底可以向銀行申請長期貨款。首先，CFO向銀行申請長期貨款20M。這時，銀行需要查詢企業上一年的資產負債表中的所有者權益，以及企業的貨款情況，企業有長有貨款40M、短期貨款20M未歸還，所有者權益為59M，所以，可貨款數應小於59*2-40=58，貨款20M符合規定，所以，銀行根據規定決定給予貨款。

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