淺談SAP期末清帳與重分類(doc 10頁)

淺談SAP期末清帳與重分類內容提要：
通常企業都會製定完善的應收應付管理製度,ERP應該能提供及時登記往來款項和準確反映應收應付帳款的形成、回收、支付及增減變化情況並按月進行核對與清理的功能。
SAP提供了強大的應收應付管理,簡單列舉幾個其應收應付功能:
(1).購銷合同中明確各項條款
應收應付從購銷單據開始就可明確各種條款,通常,顧問們會傾向於使用采購/銷售文本(請參考相關篇幅)功能來定義各種條款,這些條款被寫入采購訂單或銷售訂單主數據, 主要包括付款方式、付款日期、運輸情況、包裝方式、送貨期限甚至違約違約責任, 這些條款將隨采購訂單或銷售單據被打印或被傳真並形成法律效應,SAP提供了Output Message來完成打印或傳真功能,可以將來發生爭端時根據尋求訴訟保全。
(2).雙方往來對帳
一個公平競爭的市場環境下整個企業鏈應該是雙盈的,在SAP財務模塊提供了階梯式的往來通信功能,包括:
a.信函功能(Correspondence)
典型的信函有支付通知(Payment notifications) 、對帳單(Account statements) 、
餘額確定單(Balance confirmations)等, 支付通知實際上也包括到期需要付給人家的款項,應收過大容易形成壞帳,應付過大也容易造成資不抵債高負債運營。
b．自動支付（Tcode：F110）
SAP提供了自動支付功能，可以自動找到到期的應付形成付款，當然企業可以根據其支付計劃進行一定調整，按照國外習慣,到期即需付款,延期的應收和應付需要計息,而按國內實情,顯然自動付款實現不大現實。
c.催款(Dunning,Tcode:F150)
相對普通信函而言,催款更加正式,SAP提供了多級催款,甚至在催款時可以計算利息,當
然催款也包括企業的應付帳款的催款(自催)。
（3）.製定激勵政策
SAP對商業折扣,現金折扣,銷售返利等業務提供了相應處理方案
(4).評估和信用機製
SAP有供應商評估和完善客戶信用控製功能。
國內ERP管象預付衝應付、預收衝應收等業務處理叫核銷，SAP管這些業務叫結帳/清帳，清帳一般包括平時手工清帳和月末自動清帳兩種方式。

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