某金融貸前調查和貸後檢查實戰策略(doc 35頁)

第一篇銀行普惠金融貸前調查實戰策略
第一部分：盡職調查現場訪談三十問
第二部分：盡職調查風險識別要點
表1行業、地域和客戶來源調查要點
表2企業經營管理情況調查要求
表3財務報表會計科目調查要求
表4實際控製人及家庭情況調查要求
動一致，如管理費用增速大大超過銷售收入增速時，要調
如下遊銷售渠道單一（關注下遊企業關鍵人變動是否會導致渠道喪失）、回籠資金壓力較大，要仔細分析原因，審
如關聯交易占比較大，且超過50?以上，原則上不得介入。
對於新開發且計劃投入產業化的專利技術，要重點調查產
將銷售商品、提供勞務收到的現金與經營活動流入的現金
調查下遊客戶是否單一，主要下遊客戶是否突然改變，下
調查主營業務收入近幾年增減變動情況，關注主營業務收
調查主營產品與區域內同類產品市場情況比較，存在哪些
調查主營產品市場周期性或季節性情況。
調查企業主營業務是否突出，上一年度市場占用率情況。
調查企業名稱、法人代表或主要負責人變更情況，如存在
調查企業固定資產是否設定抵押，來評估企業融資潛力。
調查企業實際產能和設計產能比例，看生產是否飽和；
調查企業應收票據和貼現規模（貼息費用計入財務費用），
調查企業所屬行業是否普遍存在過度授信或過度擴展隱憂；
調查企業新產品研發方向及目標市場情況，是否能給企業
調查企業是否存在管理粗放、盲目擴張、經營隨意性大等情況。
調查企業是否有清晰的盈利模式，主營業務是否是盈利的
調查企業欠供應商錢是否用於短期資金周轉，不能用於長
調查企業用其它企業名義繳納費用的，需核實會計憑證、繳費流水，確保真實性。
調查企業經營範圍是什麼，產品有哪些，是否獲得專利技術；
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