現金和銀行存款管理流程手冊(doc 2頁)

現金和銀行存款管理流程手冊內容提要：
13.1對於所有報銷的發票，加蓋“現金付訖”章可能有困難做到，報銷的原始發票量多而且發票的粘貼並不規範
14.1就總公司本部而言，目前現金及銀行賬戶管理操作流程基本符合本流程手冊所提的要求和規定
14.2本流程手冊中，對“現金”、“銀行存款”給予了明確的定義，有利於相關管理製度的製定、完善和落實
14.3為防範風險、嚴格管理，對於“銀行支票”的保管工作應進一步明確如下：支票、財務專用章（或支票專用章）、銀行預留私人印章必須嚴格分人管理，不得一人同時保管數章，也不可一人既管支票又管印章
14.4本流程手冊提出的銀行賬戶管理模式存在如下問題：有集團公司和總公司資金管理中心同時負責對分公司賬戶情況的查詢、分析和核查，但是其中集團公司和總公司各自的職責和分工未作明確規定，各自職責不夠清晰，可能影響總公司對分公司的管控力度
29.1公司下屬營業網點的收費，因受銀行網絡及地理條件限製，在實際工作中存在一個人活期存款、個人定期存款及郵局彙款等方式逐級歸集，對此管理流程及控製要求應予明確
29.2增加POS機收款方式的流程及管理要求，現有較多機構均采用此方式
29.3增加營銷員收取現金與核保後應收取額差異的管理流程
29.4由於現金保費涉及層次較多，在流程描述及管理控製時增加營銷員—營銷分部—中心營銷部—公司受理部門等環節

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