某商業銀行-現代銀行製度的產生和發展(ppt 66頁)

某商業銀行-現代銀行製度的產生和發展內容提要：
1）正常：能按合同按時足額償還本息。
2）關注：當前有能力償還，但存在可能影響其清償力的不利因素。
3）次級：還款能力有明顯問題，依靠其正常經營收入已無法保證按時足額償還。
4）可疑：無法足額償還本息，即使執行抵押、擔保也肯定會有損失。
5）損失：在采取所有措施和法律手段後，貸款仍無法收回或隻能收回極少部分。
資金匹配法：按照資金來源的穩定性分配幾個“流動性——盈利性”中心，再按每個中心的特征分配資金於不同的領域，缺口監察法：分析資產負債之間的流動性差額，來表示現有流動性狀態和預期流動性需要之間關係。
盈利性為銀行的目標，安全性是一種前提要求，而流動性是銀行的操作性或工具性的要求銀行經營的總方針，就是在保證安全性的前提下，通過靈活調整流動性，來致力於提高盈利性。
（一）負債業務
它是商業銀行借以形成其資金來源的業務，是商業銀行最基本、最主要的業務。我國商業銀行的負債業務主要有各項存款、發行債券和借款等。
1、吸收存款：
我國國有商業銀行所吸收的存款按照存款的性質分為企業存款、儲蓄存款、農村存款、外彙存款財政性存款。
2、借款：
1）向中央銀行借款：
商業銀行從中央銀行獲得資金來源的渠道主要有兩種，即再貼現和直接借款（再貸款）。
2）銀行同業拆借：銀行之間的短期借貸行為。
3）回購協議：其實質上是一種以證券為抵押的借貸交易。
4）向國際金融市場借款：
3、發行金融債券：
商業銀行的資產業務就是對通過負債業務形成的資財加以運用的業務。商業銀行的資產業務主要有貸款、貼現、投資等，我國目前銀行貸款還存在人為幹擾因素（行政幹預），貸款管理製度存有漏洞等，導致銀行貸款的安全性受到嚴重威脅，貸款效益也不盡如人意。隨著金融體製改革的進一步深入，商業銀行通過自身的努力，貸款安全性、流動性和盈利性兼顧的原則，可望在商業銀行經營貸款業務時落到實處。

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