銀行的IT 內部稽核方案分析(ppt 25頁)

銀行的IT 內部稽核方案分析目錄：
一、銀行的產品與服務
二、銀行的產業與服務
三、銀行的信托責任
四、銀行業務潛在的問題
五、電腦增大操作風險
六、電腦化的銀行環境所帶來的風險
七、一般的與電腦相關的不愧手法
八、如何降低風險
九、銀行內部監控的框架
十、什麼是監控
十一、...................

銀行的IT 內部稽核方案分析內容提要：
電腦化的銀行環境所帶來的風險
程序是否適當
程序的更換是否經過測試、批準及適當的被引用？
未批準更換的可能性
客戶資料是否會有未經批準更換？
所有交易是否都被記載？
所有交易的記載是否不多過一次？
所有記載過的交易是否都準確？
所有記載是否都被入取？
想象應有的監控 ….
偽造簽名而拿取現金
支票的遺失
員工盜用公款
員工通過操縱付款指令作出不正當的付款
違法交換客戶的資料
程序員改造工資程序以獲得個人利益;
黑客以大量的信息要求來充滿網頁以阻止其他人上網。

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