內部控製管理製度彙編(DOC 24頁)

（一）依法建立對控股子公司的控製架構，
確定控股子公司章程的主要條款，選任董事、監事、經理及財務負責人。
（一）全麵性原則。內部控製貫穿決策、執行和監督全過程，
覆蓋公司及其所屬單位的各種業務和事項。
（一）合理保證公司經營管理合法合規。
（一）員工的聘用、培訓、勞動關係的終止與解除；
（一）未經授權或者采取其他不法方式侵占、挪用公司資產，牟取不當利益；
（一）目標設定，是指董事會和管理層根據公司的風險偏好設定戰略目標。
（一）股東大會是公司最高權利機構。
（一）詳細了解交易標的的真實狀況，包括交易標的運營現狀、盈利能力、
是否存在抵押、凍結等權利瑕疵和訴訟、仲裁等法律糾紛；
（一）內控製度是否建立健全。
（一）有償或無償地拆借公司的資金給控股股東及其他關聯方使用；
（一）經濟形勢、產業政策、融資環境、市場競爭、資源供給等經濟因素；
（一）董事、監事及其他高級管理人員的職業操守、員工專業勝任能力等18新利真人网 因素；
（一）董事會或相關機構對內部控製檢查監督的授權；
（七）信息與溝通，信息與溝通是指公司及時、準確地收集、
傳遞與內部控製相關的信息，確保信息在公司內部、公司與外部之間進行有效溝通。
（七）下一年度內部控製有關工作計劃。
（三）保證公司財務報告及相關信息真實完整。
（三）關鍵崗位員工的強製休假製度和定期崗位輪換製度；
（三）製定控股子公司的業績考核與激勵約束製度。
（三）製衡性原則。內部控製在治理結構、機構設置及權責分配、
業務流程等方麵形成相互製約、相互監督，同時兼顧運營效率。
（三）總裁和其他高級管理人員由董事會聘任或解聘，
依據公司章程和董事會授權，對公司經營進行執行管理。
（三）根據充分的定價依據確定交易價格；
（三）董事、監事及其他高級管理人員濫用職權；
（三）風險確認，是指董事會和管理層確認影響公司目標實現的內部和外部風險因素。
（三）內部控製檢查監督工作的情況。
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