上公司並購重組培訓教材(PPT 69頁)

內容提要
一、上市並購重組包含的內容
二、上市公司並購重組與IPO的優劣比較
三、上市公司並購重組成本效益分析
四、上市公司並購重組概覽
五、上市公司並購重組的法規體係
六、上市公司收購及相關權益變動
其後6個月內
七、上市公司資產重組
監管的發展曆程
上市公司重大資產重組創新
（二）強化保護中小股東合法權益手段
（三）強化中介機構的職責
（四）提高監管效率和工作透明度
（五）吸納了“發行股份購買資產”的創新製度
重組預案的主要內容
審核關注的基本視角
上市公司和交易對方情況
資產權屬清晰
債權債務處理合法
同業競爭
關聯交易
是否有利於增強持續經營能力
其他關注點
解決途徑
八、上市公司重大重組管理辦法解析
適用主體及不適用的情形
(二)重大資產重組的構成標準
計算原則
舉例說明
連續12個月計算
其他交易方式
(三)需提交重組委審議的情形
(四)重大資產重組的流程
重大資產重組流程圖
交易所在並購重組監管中的工作
(五)重大資產重組中的停牌
（六）關於財務資料
（七）定向發行股份購買資產
發行股份購買資產應符合重大資產重組的一般規定
發行股份購買資產的特別規定
發行股份定價格
發行股份定價
發行股份購買資產特別事項
定向發行股份特別事項
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