某藥業內部控製項目建議書(PPT 85頁)

康緣藥業股份公司
報告使用說明
康緣藥業18新利网址多少 報告第一部分
一、現狀分析
二、醫藥行業的內控要點和普遍問題
（二）、普遍問題
三、公司治理基本思路
四、公司功能架構
（一）、利潤中心
（二）、資本營運中心
（三）、技術支持中心
（四）、風險控製中心
五、子公司治理
康緣藥業18新利网址多少 報告第二部分
一、發現問題
二、風險體係設計思路
三、風控體係內容組成
（一）18新利网址多少 委員會
（二）、財務總監委派製
（三）、內部與外部審計結合
（四）、18新利真人网
（五）、預算管理
（六）、資金管理
（七）、財務信息化管理
四、注意事項
康緣藥業18新利网址多少 報告第三部分
一、普遍問題
二、預算管理體係的作用
（二）、經營層麵
三、全麵預算架構
部門職責及勾稽關係----1
四、預算編製的基礎
五、預算編製的組織
六、預算編製的程序
七、預算編製應注意問題
八、預算管理的效果
康緣藥業18新利网址多少 報告第四部分
一、資金管理體係的必要性
二、資金管理體係設計依據
三、資金管理體係設計原則
四、財務結算中心職能
五、財務結算中心的運轉方法
（一）、帳戶設立
（三）、日常管理
（四）、單據傳遞及資金調撥指令
（五）、設置定員及分工
（六）、結算程序
六、升級要點 ——從結算中心到內部銀行
康緣藥業18新利网址多少 報告第五部分
一、財務製度
二、控製製度
三、信息製度
四、審計製度
康緣藥業18新利网址多少 報告第六部分
一、采購與付款流程二、入庫、出庫流程三、銷售與收款流程
四、生產成本核算與控製五、期間費用控製
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