某假日酒店財務部運營管理製度手冊(DOC 57頁)

目 錄
第一部分：財務部職能……………………………（4-4）
第二部分：財務部組織架構………………………（5-5）
第三部分：財務部崗位職責………………………（6--13）
第一節：財務部工作職責…………………………（6--7）
第二節：財務經理崗位職責………………………（8-8）
第三節：主管會計崗位職責………………………（9-9）
第四節：成本核算會計崗位職責…………………（10-10）
第五節：出納會計崗位職責………………………（11-11）
第六節：收銀主管崗位職責………………………（12-12）
第七節：稽核主管崗位職責………………………（13-13）
第四部分：財務部工作流程………………………（14-21）
第一節：主管會計工作流程………………………（14-15）
第二節：出納會計工作流程………………………（16-17）
第三節：成本核算會計工作流程…………………（18-18）
第四節：收銀、稽核主管工作流程………………（19-21）
第五部分：規章製度………………………………（22-49）
第一節：會計核算原則……………………………（22-22）
第二節：原始憑證管理製…………………………（23-24）
第三節：記帳憑證管理製度………………………（25-25）
第四節：現金管理製度…..………………………（26-26）
第五節：信用卡使用管理製度……………………（27-27）
第六節：銀行存款管理製度…..…………………（28-28）
第七節：票據管理製度…..………………………（29-29）
第八節：物品采購管理製度………………………（30-30）
第九節：財務報銷管理製度………………………（31-32）
第十節：資金審批權限規定..……………………（33-33）
第十一節：固定資產管理製度……………………（34-35）
第十二節：低值易耗品管理製度…………………（36-36）
第十三節：存貨管理製度…………………………（37-38）
第十四節：應收帳款管理製度……………………（39-40）
第十五節：其他應收款管理製度…………………（4141）
第十六節：成本損耗、控製管理製度……………（42-42）
第十七節：財務檔案管理製度……………………（43-45）
第十八節：出入庫管理辦法………………………（46-47）
第十九節：家具、用具管理辦法…………………（48-48）
第二十節：財產清查製度…………………………（49-49）
第六部分：常用表格………………………………（50-51）
第七部分：附則（52-57）
第一節：收銀員崗位職責…………………………（52）
第二節：收銀員工作流程…………………………（53-57）
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