風險管理係統解決方案(pdf 16頁)

由國際清算銀行 (BIS) 頒布的巴塞爾第二號協議 (Basel II) 為銀行製定了在2007 年以前必須實施的資本充足要求和監督標準。滿足巴塞爾第二號協議的要求無疑會是銀行在今後幾年內將麵臨的最巨大的挑戰和機遇。滿足巴塞爾第二號協議的挑戰來自於它所帶來的對銀行政策、規程和方法的重大變動以及它對至今在多數銀行中不存在或未被充分開發的技術解決方案的需求。但巴塞爾第二號協議同時為銀行提供了實現一係列管理和財務效益的機會, 特別是在其采用的先進內部評級法 (IRB) 指導之下，參照下圖所示。
分析信用風險資本要求 ：
巴塞爾第二號協議采用風險加權資產來計算信用風險資本要求。風險加權資產的測評由兩個因素決定: (1) 銀行的資產組合中各項資產的信用風險暴露；以及 (2) 這些信用風險暴露在未來帶來信貸損失的可能性。 一些銀行資產，例如銀行所在國政府以銀行的基準貨幣發行的債務被界定為無信用風險，因此銀行的這類債權資產的風險權重為0，不承擔信用風險資產要求。然而大多數貸款和其它銀行資產都是對具有一定信用風險的機構的債權，可能招致潛在的信用損失，因此，巴塞爾第二號協議對此類資產製定了資本要求以反映各項資產的具體信用風險特征。
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