公司價值管理與財務內控管理(ppt 83頁)

客戶資信管理的基本原則
建立客戶資信數據庫係統，集中對客戶資信風險進行評估和審核
對每個客戶使用客戶資信風險評級和授信額度上限兩個工具進行管理；按照客戶資信風險評級劃分客戶群，並授以不同的資信政策；單項交易隻能在每個客戶的授信額度之內進行授信
分離客戶資信風險的評估及政策的製定和單項交易授信審批這兩個流程
利用客觀與主觀判斷相結合的辦法，對客戶進行資信風險評級
根據客戶資信風險評級、客戶權益總額、交易量等因素，製定每個客戶的授信額度上限
每年對客戶資信風險評級和授信額度上限進行更新與審核
單項交易授信審批，成為交易審批流程中的一個必要環節

彙總、分析各業務部門的資金需求預算
跟蹤各業務部門預算執行的情況
分析業務部門提交的定額調整申請是否合理
跟蹤和分析信用線的使用情況
判斷業務部門是否有資格進入資金集中調劑係統
製定各業務部門在總公司集中帳戶的透支額度
分析業務部門現金使用是否合理
對全公司的資金進行統一管理，保證有效的內部調劑
根據年初全公司和各業務部門的資金需求量定額計劃擬定全年的信用供應計劃
對資金需求定額進行定期調整，並針對突發事件采取及時措施
選擇優秀的銀行進行業務往來，並同其保持良好的合作關係
從銀行獲取良好的信用線，並協助各業務部門落實信用線的取得
根據財務部計劃部門對信用線使用情況的分析及時調整信用供應

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