XX控股集團有限公司企業標準資金計劃管理製度(試行）(doc 15頁)

1　目的
為了做好資金計劃的編製，合理使用資金 ，特製定本製度。
2　適用範圍
本管理規定適用集團以及集團所有下屬公司資金計劃的管理。
3　職責
3.1　集團、子集團、子公司財務部門事先擬定資金計劃並報集團資金部。
3.2　集團資金部彙總平衡後製定統一資金計劃。
4　管理內容
資金計劃是指企業貨幣資金收支計劃，它是根據公司未來一定時期的銷售、生產、開發、基本建設以及投資計劃，預計這一時期內貨幣資金的收支狀況，並進行貨幣資金綜合平衡的計劃。
4.1 　資金計劃編製程序
編製資金收支計劃實行自下而上編報，和自上而下下達執行的程序（見附圖1、附圖2）。
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