創新港灣內部審計管理製度(DOC 18頁)

目 錄
第一章 總則 1
第一條 釋義 1
第二條 目的 1
第三條 範圍 2
第二章 內部審計機構 2
第四條 執行董事 2
第五條 審計委員會 2
第六條 審計員 2
第七條 外部審計機構職責 3
第三章 內部審計的範圍、依據 4
第八條 內部審計範圍 4
第九條 審計依據 4
第四章 內部審計內容 4
第十條 財務活動及財務工作 4
第十一條 公司內部控製製度 4
第十二條 經濟業務活動 5
第十三條 離職審計 5
第十四條 其他交辦審計事項 5
第五章 內部審計工作程序 5
第十五條 公司年度內部審計計劃 5
第十六條 內部審計立項 6
第十七條 內部審計執行 7
第十八條 專項內部審計 7
第十九條 內部審計報告 8
第二十條 內部審計結果的處理 8
第二十一條 內部審計檔案管理 9
第二十二條 重大經濟事項監核 9
第六章 外部審計管理 10
第七章 審計結果的評價與獎懲 11
附件：內部審計通知書 12

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