xx公司核決權限辦法.doc11

xx有限公司核決權限辦法
1 目的
為使本公司各項費用及經營業務的核決、報銷等處理有章可循，並建立職務授權製度，以利於管理運作，提高管理效率，特製定本辦法。
2 適用範圍
（1） 人事類。
（2） 項目跟蹤/銷售/進度計劃/預算
（3） 各項費用支付及付款憑證
（4） 設備/材料請購、采購、借出（入）、滯料處理、滯料出售等。
（5） 固定資產的異動處理。
3 核決權限
上述適用範圍的具體核決權限，見〈核決權限表〉。
4 核決行使
（1） 各權責主管行使核決時，應簽名以作為依據。
（2） 假冒上級主管簽名者，一經查覺，呈報CEO議處。
（3） 除CTO、CMO、COO人員外，各級單位已有正主管時，其副主管非經正主管按規定程序授權或代理，不得批示各類文件。
5 限製
各級主管的個人費用及其他涉及財務款項，經其上級主管核準。
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