證券商風險管理實務守則(doc 55頁)

證券商風險管理實務守則目錄：
1.總則
2.風險管理組織架構與職責
3.風險管理之流程
4.各類風險之管理機製
5.風險性之績效管理
6.風險管理信息係統
7.風險信息揭露
8.附則

證券商風險管理實務守則內容簡介：
為協助證券商建立良好之整體風險管理製度，並促進資本市場健全發展，爰製定本守則，俾供證券商參考遵循。證券商業務之經營麵臨許多不確定性，凡某一事件之發生可能產生負麵衝擊，而影響經營策略目標之達成者，謂之風險。證券商應塑造重視風險管理之經營策略與組織文化，並掌握質化與量化管理之成果，作為經營策略製定之參考依據。證券商為了管理風險，宜建立整體風險管理製度，由公司之董事會、各階層管理人員及員工共同參與推動執行。它是一種上下共守的程序，從公司整體的角度，透過對潛在風險之辨識、衡量、監控、響應及報告等一連串活動，以質化及量化之管理方法，將營運活動中可能麵臨之各種風險，維持在所能承受之範圍內，以期能合理確保公司策略目標之達成，並有助它的規劃製訂。證券商建立風險管理製度，除應遵守相關法規外，其執行風險管理之組織架構與權責、風險之辨識、衡量、監控、響應、報告、風險管理信息係統及信息揭露宜盡可能參酌引用本守則辦理，俾積極擴大風險管理的深度、廣度與效能。證券商應重視風險管理單位與人員，授權其獨立行使職權，以確保該風險管理製度得以持續有效實施，並協助董事會及管理階層確實履行其責任，進而落實證券商之風險管理。

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