某酒業重組上市方案(doc 20頁)

某酒業重組上市方案目錄：
第一章、發行上市的有關政策…………3
第二章、本次公開發行上市的可行性分析…………4
一、公司自身條件…………4
二、申請發行上市的理由…………5
三、募集資金投向…………5
第三章、改製重組的總體方案…………5
一、改製方案…………6
二、發行規模…………9
三、定價…………10
四、籌資規模測算…………10
第四章、中介機構選擇與費用估算…………11
第五章、發行上市總體工作安排…………12

某酒業重組上市方案內容提要：
《公司法》、《證券法》及《股票發行與交易管理暫行條例》等文件，是目前發起人麵向社會公開發行A股，募集設立股份有限公司並上市適用的主要法律法規。其中核心精神如下：
（一）股票發行人必須是具有股票發行資格的股份有限公司；
（二）股票發行人的生產經營符合國家產業政策；
（三）股票發行人近三年連續盈利，且淨資產收益率最好高於20%；
（四）本次發行募集資金用途符合國家產業政策的規定；
（五）發行的普通股限於一種，同股同權；
（六）注冊資本不少於人民幣5000萬元，一般都在7500萬元以上；
（七）發起人認購的股本數額不少於公司擬發行的股本總額的35%，且不低於3000萬元；
（八）向社會公眾發行的部分不少於公司擬發行的股本總額的25%，一般應大於40%，但不多於65%；
（九）股票發行人在最近三年內無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載；
（十）股票發行人申請發行前已經有資格券商輔導滿一年；
（十一）資產負債率低於70%，無形資產在淨資產中所占比例不高於20%；
(十二)公司改製重組所涉及的資產、利潤變動原則上不超過30%，超過30%不超過70%，需要經曆一個完整的會計年度，超過70%需要經曆三個完整的會計年度，才能提出上市申請；

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