保理業務的風險及其防範(doc 5頁)

保理業務的風險及其防範內容提要：
從目前我國的情況來看，商業銀行開展保理業務將麵臨以下幾個方麵的風險：
　　1． 信用風險。一方麵，在保理業務的辦理過程中，保理商(銀行)承擔了進口商的信用風險。對於商業銀行來說，保理業務最大的風險在於進出口商之間的欺詐性交易，能否合理控製客戶的風險，恰當地對客戶進行風險評估，是保理業務能否順利開展的基礎。國外不少金融機構為了強化對客戶資金流動的監控，通常會要求申請保理業務的客戶將全部應收賬款交一家銀行集中代收或者融資。特別是國際保理業務通常建立在買賣雙方商品賒銷(0／A)或承兌交單(D／A)方式的基礎之上。出口商辦理保理業務並銷售商品後，由於保理業務項下銀行的壞賬擔保，出口商在銀行已核準應收賬款額度內的風險通常是轉移到銀行的，因而銀行麵臨的風險非常大。這就需要銀行加強對國外客戶的資信調查，正確評估客戶信譽。但由於國內銀行的國外代理行少，因此國內銀行開辦此項業務時不能很好地掌握國外客戶的情況，造成自身風險較大。另一方麵，商業銀行開展保理業務，特別是開辦無追索權的保理業務，由於喪失對融資方的追索權，需要對資金風險進行控製和分散，一般涉及銀行與保險公司合作，但目前我國實行的是分業經營，在開辦保理業務及其相關保險中，中資銀行和保險公司既無業務準入，也無合作經驗。由於沒有保險公司為銀行提供保險，銀行必須獨自承擔可能出現的信用風險，從而大大增加了風險成本，降低了實際收益率。
　　2． 信息不對稱風險。在中國內地的銀行還沒有正式加入國際保理商聯合會(FCI)之前，評估保理商的信用狀況十分困難，由此麵臨極大的信息不對稱風險。保理業務強調的是對於客戶的財務狀況和還款能力的準確全麵的分析，以及在此基礎上的信用評估和信用額度的設定。準確評估掌握客戶的信用狀況是防範保理業務特別是國際保理業務風險的前提和基礎。為此，必須加入國際保理商聯合會(FCI)成為其會員，享受相應的對各國保理商評級、信息通報等有關服務。但目前我國僅有中行、交行、光大三家銀行加入了該組織，能夠享受相應的服務。未加入FCI的其它商業銀行也就不能享受FCI提供的服務，造成了信息不對稱。
..............................