某集團計劃管理診斷報告書(ppt 36頁)

某集團計劃管理診斷報告書內容簡介：
某集團每個月都有對上月度經營結果的分析檢討。分析報告由集團財務部負責提出，報告以財務預算的執行結果為主，以及對有關費用等預算執行和管理的分析。我們沒有收集到或本就沒有執行部門的自我分析和檢討，尤其是對改善對策的製定。——沒有找到差異形成的根本原因，沒有腦力激蕩，沒有對過程的執行檢討。
某集團目標與計劃的結合，是在年度目標責任書的基礎，將年度計劃目標分解至月度計劃目標，以此作為考核的依據，並和獎金掛鉤。整個考核內容包含了量化指標和非量化的項目工作，可以說考慮了短期利益，也照顧了中長期的效益工作。考核對象針對的是集團職能部門和各版塊的經營公司。
目標計劃的製定一定要切合實際。目標計劃製定的太高，無論個人、職能部門，成員企業多麼努力，都不會達到目標，而且一旦人們意識到某一目標不切實際，就不會去努力，大大挫傷其積極性。如果目標計劃製定的太低，長此以往，會造成員工的士氣低落，企業就會處在停滯不前的地步。因此，目標計劃既要切合實際，又要具有挑戰性。經過相當的努力才能實現的目標會給人一種成就感，目標計劃作為一種有效的激勵手段也體現於此。“使勁跳，夠得著”的目標計劃才能企業不斷提升。
全麵預算係統是對企業各項生產經營活動的全麵係統的預算，主要包括業務預算和財務預算。是以企業的經營目標為出發點，以銷售預算為主導進而延伸到生產、成本、收支等方麵的預算。預算是為使計劃更加具體和可行，預算是數據化的計劃。某的預算體係基本建立起來，以後要加以完善全麵預算體係，建立落實到部門的預算。並建立根據前一個月的預算執行的情況，對剩餘11個月的預算加以修正的滾動預算。這樣連續不斷地以預算的形式規劃未來的企業經營。同時把預算的執行結果納入到考核體係中。　
完善KPI指標體係，建立即時反應管理的係統為較好地完成計劃，完善KPI指標體係。一個單位、部門的KPI指標體係必須是能夠反映直接影響計劃執行的的關鍵要素。把本單位本部門最薄弱的環節列為KPI指標， KPI指標的完成情況能迅速地反映計劃完成的程度。在KPI指標的完成過程中，做出甘特圖，隨時清晰地反映計劃的進展。

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