某集團公司如何管好眾多錢袋(doc 11頁)

某集團公司如何管好眾多錢袋內容提要：
　 目前，我國大多數集團企業對資金管理缺乏足夠的認識，管理手段還比較落後，主要表現在以下方麵：
　1、成員企業多頭開戶，集團無法對資金流動實施有效監控；
　2、資金賬外循環，流向不清，信息失真；
　3、集團內部資金閑置與短缺無法調節，資金充裕的機構對閑置資金缺乏有效的理財手段，而資金短缺的機構卻又向銀行大量貸款，集團財務費用居高不下；
　4、缺乏準確的現金流量預算，無法做到事前計劃、事中控製和事後分析；
　5、缺乏統一的財務資金調控製度，沒有統一的資金管理信息平台，信息傳遞渠道不暢，財務、資金結算、投資、融資等信息集中不起來，致使企業決策者難以及時、準確、全麵掌握資金信息，無法實施有效的管理、監督和控製。
　選擇適合自己的管理模式由於各集團公司在管理要求、企業資本結構和集團控製力度等方麵存在差異，集團采用的資金管理方式也不同，但無論采用哪種資金管理模式，都應該在集團內部成立專門的資金管理部門。資金管理部門負責管理集團內外的資金流動，進行資金運作、資金分析和資金監控。
資金信息集中在不改變開戶單位資金所有權的前提下，將開戶單位的所有收支納入資金中心統一核算，做到“你的錢，我看著花”。
　　特點：
　　1、不改變開戶單位的資金所有權，不影響開戶單位的生產經營活動；
　　2、全麵集中集團資金信息，為集團決策提供支持；
　　3、資金中心統一對銀行辦理結算，提高工作效率；
　　4、集團在需要資金時，可以向開戶單位拆借；
　　5、能進行集團資金監控，可適當避免違反財務製度的支出；
　　6、缺乏資金餘缺調劑，沒有解決根本問題。
　　這種模式適應於對資金管理要求不高的集團企業對同城成員企業的資金管理在集團內部成立財務公司（或內部銀行），行使商業銀行的職能。
　　特點：
　　1、財務公司和開戶單位之間是同一集團的平級下屬企業，財務公司沒有對開戶單位資金的控製權；
　　2、開戶單位可以根據需要將閑置的資金存入財務公司，並可向財務公司申請貸款；
　　3、由於財務公司可享受同業拆借利率，開戶單位在財務公司的存款利率可適當高於商業銀行的利率；
　　4、由於貸款資金來源於其他開戶單位存款，貸款利率也可適當低於商業銀行；
　　5、由於財務公司和開戶單位所在地可能不一致，開戶單位通常也要在當地的商業銀行開戶，資金集中的程度有限；
　　6、財務公司是資金操作的執行機構，不能對資金支出提供監控；
　　7、財務公司通常是獨立核算的企業，在運作過程中難以兼顧集團整體利益；
　　8、財務公司需要銀監會批準，新成立財務公司比較困難。
　　這種模式適應於對集中控製要求不高的集團企業。

..............................