證券商風險管理實務守則全麵概述(ppt 58頁)

證券商風險管理實務守則全麵概述目錄：
1.總則
2.風險管理組織架構與職責
2.1 風險管理組織架構
2.2 風險管理職責
3.風險管理之流程
3.1 通則
3.2 風險之辨識
3.3 風險之衡量
3.4 風險之監控
3.5 風險之報告
3.6 風險之回應
4.各類風險之管理機製
4.1 市場風險
4.2 信用風險
4.3 流動性風險
4.4 作業風險
4.5 其它風險
4.6 風險限額與風險彙總
5.風險性之績效管理
5.1 績效衡量
5.2 收入與成本配置
5.3 資本適足率及其它相關議題
6.風險管理信息係統
6.1 通則
6.2 風險管理信息係統之功能
6.3 數據庫之建置暨數據之完整性
6.4 技術架構之建置暨係統之安全性
7.風險信息揭露
8.附則

證券商風險管理實務守則全麵概述內容提要：
1.1 為協助證券商建立良好之整體風險管理製度，並促進資本市場健全發展，爰製定本守則，俾供證券商參考遵循。
1.2 證券商業務之經營麵臨許多不確定性，凡某一事件之發生可能產生負麵衝擊，而影響經營策略目標之達成者，謂之風險。
1.3 證券商應塑造重視風險管理之經營策略與組織文化，並掌握質化與量化管理之成果，作為經營策略製定之參考依據。
1.4 證券商為了管理風險，宜建立整體風險管理製度，由公司之董事會、各階層管理人員及員工共同參與推動執行。它是一種上下共守的程序，從公司整體的角度，透過對潛在風險之辨識、衡量、監控、響應及報告等一連串活動，以質化及量化之管理方法，將營運活動中可能麵臨之各種風險，維持在所能承受之範圍內，以期能合理確保公司策略目標之達成，並有助它的規劃製訂。
1.5 證券商建立風險管理製度，除應遵守相關法規外，其執行風險管理之組織架構與權責、風險之辨識、衡量、監控、響應、報告、風險管理信息係統及信息揭露宜盡可能參酌引用本守則辦理，俾積極擴大風險管理的深度、廣度與效能。
1.6 證券商應重視風險管理單位與人員，授權其獨立行使職權，以確保該風險管理製度得以持續有效實施，並協助董事會及管理階層確實履行其責任，進而落實證券商之風險管理。

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