企業改製上市與各階段應關注的問題(ppt 32頁)

企業改製上市與各階段應關注的問題目錄：
一、 企業改製上市的基本條件及審核要點
二、 企業改製上市業務流程
三、 企業改製上市各階段主要關注的問題
四、 投資銀行的作用

企業改製上市與各階段應關注的問題內容提要：
規範運作要求：
公司治理：發行人已經依法建立健全股東大會、董事會、監事會、獨立董事、董事會秘書製度，相關機構和人員能夠依法履行職責。
董監事及高管：發行人的董事、監事和高級管理人員符合法律、行政法規和規章規定的任職資格；董事、監事和高級管理人員已經了解與股票發行上市有關的法律法規，知悉上市公司及其董事、監事和高級管理人員的法定義務和責任。
內部控製：發行人的內部控製製度健全，且被有效執行，能夠合理保證財務報告的可靠性、生產經營的合法性、營運的效率與效果。
守法合規：發行人最近三十六個月內不得有嚴重的違法違規行為。
對外擔保：發行人的公司章程中已明確對外擔保的審批權限和審議程序，不存在為控股股東、實際控製人及其控製的其他企業進行違規擔保的情形。
資金資產占用：發行人有嚴格的資金管理製度，不得有資金被控股股東、實際控製人及其控製的其他企業以借款、代償債務、代墊款項或其他方式占用的情形

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