首都機場集團管理模式設計(ppt 46頁)

第一章、 項目背景及前提
第二章、 項目成果之組成部分及相互關聯
第三章、 成果一：管理流程設計
第四章、 成果二：組織設計
第五章、 成果三：績效考核指標設計
第六章、 實施建議
第七章、 附錄一：崗位變化對照表
第八章、 附錄二：崗位管理級別序列表示意

管理流程、組織架構和經營績效指標都為實現集團戰略目標服務
管理流程是組織設計和經營績效指標設計的一個重要出發點
針對關鍵管理流程，對照目前的組織架構圖，如果架構圖中的部門包含了流程需要的職能，就予以保留，否則就要增加崗位來完成執行流程需要的職能
如果對管理流程的質量不進行考核，就無法保證流程確實得以實施
計劃和預算管理流程的設計對目前集團這方麵的工作做了很大的補充和增強
本次計劃/預算流程的設計采用了全麵預算的概念，主要包括業務預算、資本支出預算和財務預算三部分。預算的編製基於戰略分解和計劃預測，年度預算采用零基預算編製方法，即一切從零作起，從實際需要與可能出發，逐項審議各種費用開支是否必要合理，進行綜合平衡明確預算費用；另外還需編製月度滾動預算，即每月編製後三月的滾動預算。對計劃/預算的執行情況按月/季/年度進行跟蹤、分析，來考核各責任主體對目標達成的貢獻。
主要的改變和影響：
采用全麵預算概念，擴展了現在的預算內容
采用零基預算編製方法和月度滾動預算
新設立預算部和經營績效部專門負責預算和計劃及績效管理
集團各職能部門自行編製本部門預算
對計劃/預算的執行情況跟蹤到月
設立考核指標，在年中和年末，對各部門、單位的計劃/預算執行情況進行考核
提高了對預算編製人員的要求
預算編製時間會因預算內容和難度的增加而延長
要求有規範的製度和集團領導的大力支持及決心，才能將這套計劃/預算流程徹底貫徹執行
增強了集團對二級單位的控製力度
財務各部門人員對Oracle財務係統的陌生，需特別加強該係統的培訓

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