某股份有限公司生產型企業內部控製手冊(DOC 201頁)

目錄
第一章 總則 2
1 編製《 內部控製手冊》目的、依據 2
2 適用範圍 2
3 內部控製基本原則 2
4 內部控製手冊使用指南 2
5 內部控製手冊的維護與更新 2
6 關鍵術語和定義 2
第二章 組織架構 2
1 董事會的工作 流程2
1 董事會的設立與審批 2
2 董事會職責權限的確定 2
3 董事會 會議議案的確定與審批 2
4 董事會決議執行效果的監督與審核 2
2 監事會的工作 流程2
1 監事會設立及監事的任免、更換 2
2 監事會 會議2
3 高級管理人員的工作 流程2
1 高級管理人員的聘任 2
2 高級管理人員的解聘 2
3 高級管理人員的考核 2
4 總經理辦公會 2
第三章 發展戰略2
1 戰略規劃管理 業務 流程2
1 戰略規劃編製與審批 2
2 戰略規劃實施及監督 2
3 戰略規劃調整 2
第四章 18新利真人网 管理 2
1 18新利真人网 發展規劃管理 業務 流程2
1 18新利真人网 規劃的計劃 2
2 信息的收集與 分析2
3 18新利真人网 規劃的編製與審批 2
4 18新利真人网 規劃的實施 2
2 員工招（選）聘管理 業務 流程2
1 員工需求計劃的確定 2
2 員工招（選）聘 2
3 勞動合同及 檔案管理2
3 員工 培訓管理 業務 流程2
1 培訓計劃的製定與審批 2
2 組織實施 培訓2
3 培訓效果的檢查與 培訓總結 2
4 員工退出管理 業務 流程2
1 勞動合同期滿終止 2
2 辭職 2
3 辭退 2
4 退休 2
第五章 社會責任 2
1 安全生產管理 2
1 安全生產管理體係 2
2 安全生產檢查 2
3 安全生產事故 報告和調查處理 2
4 安全生產教育 培訓2
2 產品質量管理 2
1 質量管理體係 2
2 產品 質量控製和檢驗 2
3 產品 售後服務2
3 環境保護與資源節約管理 2
1 環境保護管理 2
2 節約能源管理 2
4 促進就業與員工權益保護管理 2
1 健全和完善 激勵機製 2
2 維護員工的身心健康 2
第六章 企業文化2
1 企業文化建設管理 流程2
1 企業文化建設的方式和具體體現 2
2 企業文化的評估與調整 2
第七章 風險評估 2
1 概述 2
1 風險識別 2
2 風險 分析2
3 風險應對 2
2 建立風險評估機製 2
3 重大風險和突發事件應急管理 2
1 重大事項防範與預警管理 2
2 應急處置管理 2
3 事後總結評估 2
4 重大風險和突發事件信息發布 2
第八章 資金管理 2
1 日常 資金管理 2
1.1 現金管理 業務 流程2
1.2 銀行存款管理 業務 流程2
2 投資管理 業務 流程2
1 投資項目前期調研與立項籌備 2
2 投資項目 決策與審批 2
3 投資項目實施與監督 2
4 對投資項目的管理及 18新利网址多少 2
5 投資項目的處置 2
第九章 采購管理2
1 物資 采購管理2
1 采購原則 2
2 物資需求計劃和采購計劃的編製與審批 2
3 采購價格的確定與控製 2
4 采購合同及訂單管理 2
5 采購的入庫與驗收 2
6 采購 業務評估 2
2 供應商管理 2
1 新增 供應商的審核 2
2 合格 供應商評價 2
3 供應商 檔案管理2
3 物資招標管理 2
4 采購付款管理 2
1 付款的審批與支付管理 2
2 應付賬款及付款的記錄 2
3 對賬 流程2
5 采購協作加工 產品管理 2
1 協作加工 產品采購的原則 2
3 協作單位的選擇與管理 2
4 采購價格的確定與控製 2
5 協作 產品生產合同的管理 2
6 采購的驗收 2
7 付款的審批與支付管理 2
8 應付賬款及付款的記錄 2
9 對賬 流程2
第十章 存貨管理 2
1 物料管理 流程2
1 物料入庫與驗收 2
2 物料的領用 2
3 物料的使用 2
4 物料的調撥 2
2 半成品管理 流程2
1 半成品管理 2
3 產成品管理 流程2
1 產成品驗收與入庫 2
2 產成品的出庫-銷售發貨 2
3 產成品出庫-其他出庫 2
4 產成品退貨 2
4 存貨日常管理 2
1 存貨的倉儲管理 2
2 存貨的 盤點2
3 存貨的處置 2
4 存貨的核算 2
第十一章 固定資產及無形 資產管理 2
1 固定 資產取得管理 業務 流程2
1 固定 資產的申請與審批 2
2 固定 資產的驗收 2
3 固定 資產的入賬 2
2 固定 資產日常管理 業務 流程2
1 固定 資產的安全管理 2
2 固定 資產的維修 2
3 固定 資產的折舊計提 2
4 固定 資產 盤點清查 2
5 房產出租管理 2
3 固定 資產處置管理 業務 流程2
1 固定 資產調撥 2
2 固定 資產的轉讓 2
3 固定 資產的報廢 2
4 無形 資產管理 業務 流程2
1 無形 資產取得與計量 2
2 無形 資產的使用與保管 2
3 無形 資產的攤銷 2
4 無形 資產的處置 2
第十二章 銷售管理2
1 銷售價格管理 2
1 銷售基準價格的製定 2
2 銷售價格的調整與審批 2
3 銷售折扣的製定與審批 2
2 銷售 客戶管理2
3 銷售合同與訂單管理 2
1 銷售合同的簽訂與審批 2
2 銷售訂單管理 2
3 發貨與開票 2
4 銷售收入與應收賬款管理 流程2
1 收入確認原則 2
2 銷售收入的確認與審核 2
3 應收賬款的審核與核對 2
4 應收賬款的對賬 2
5 賬齡 分析與壞賬準備的計提與核銷 2
5 銷售退貨管理 2
1 銷售退換貨申請與審批 流程2
2 退貨會計處理 2
第十三章 研究與開發 2
1 研發 項目管理 業務 流程2
1 項目立項 2
2 過程管理 2
3 項目驗收 2
第十四章 工程 項目管理2
1 工程 項目管理 業務 流程2
1 工程立項管理 2
2 工程招標管理 2
3 工程合同的管理 2
4 工程建設和 工程造價管理 2
5 工程驗收管理 2
第十五章 業務外包管理 2
1 外包方案管理 流程2
1 業務外包方案的製定與審批 2
2 簽訂 業務外包合同 2
2 承包方管理 流程2
1 承包方的入圍 2
3 承包方的撤銷 2
3 業務外包過程管理和費用結算 2
1 業務外包 進度管理 2
2 業務外包質量管理 2
3 業務外包費用結算 2
第十六章 18新利网址多少 2
1 日常會計處理和期末關賬 2
1 企業會計製度的製定和科目的維護 2
2 會計憑證的錄入和審核 2
3 期末關賬程序的運行與審核 2
2 財務 報告管理 業務 流程2
1 報表編製的準備 2
2 單體報表及附注的編製、審核及報送 2
3 編製合並 財務報表及附注 2
4 年度財務 報告的 審計2
5 財務 報告的對外披露及財務 分析2
3 成本管理 業務 流程2
1 分公司 成本管理 流程2
2 財務部成本核算 流程2
4 稅務管理 業務 流程2
1 稅務登記管理 2
2 稅務核算管理 2
3 納稅申報 2
4 稅金繳納 2
5 關聯交易管理 業務 流程2
第十七章 全麵預算 2
1 預算編製 業務 流程2
1 公司整體年度 經營管理計劃製定 2
2 公司年度經營 目標的確定 2
3 年度預算的編製 2
4 年度預算的審批 2
2 預算執行、調整與考核 業務 流程2
1 預算的執行 2
2 預算調整程序 2
3 預算考核 2
第十八章 合同管理 2
1 合同管理 2
1 合同審批及簽署 2
2 合同備案及履約管理 2
3 合同的歸檔及借閱 2
4 合同管理的後評估及責任追究 2
第十九章 信息係統管理 2
1 信息係統管理 2
1 信息化建設發展規劃 2
2 信息係統開發 2
3 信息係統運行與維護 2
第二十章 內部信息傳遞 2
1 內部信息傳遞 業務 流程2
1 內部 報告體係的建立 2
2 內部 報告的編製 2
3 內部 報告的傳遞和保管 2
4 內部 報告體係的評估調整 2
第二十一章 內部監督 2
1 內部控製評價 業務 流程2
1 內部控製評價 工作計劃的提出及審批 2
2 內部控製評價工作的實施 2
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