某企業內部控製實施細則手冊大全(DOC 233頁)

目 錄
第1章 資金 內部控製實施細則
1．1 資金管理 目標
1．1．1 資金 業務 目標
1．1．2 資金財務 目標
1．2 資金 業務風險
1．2．1 資金 運營風險
1．2．2 資金財務風險
1．3 資金管理 業務 流程
1．3．1 現金管理 業務 流程
1．3．2 銀行存款管理 業務 流程
1．4 資金管理 業務相關辦法、規範、製度
1．4．1 現金管理辦法
1．4．2 銀行存款製度
第2章 采購 內部控製實施細則
2．1 采購管理 目標
2．1．1 采購 業務 目標
2．1．2 采購財務 目標
2．2 采購 業務風險
2．2．1 采購經營風險
2．2．2 采購財務風險
2．3 采購管理 業務 流程
2．3．1 請購與審批控製 流程
2．3．2 采購與驗收控製 流程
2．4 采購管理 業務 流程相關細則、辦法、規定、製度
2．4．1 采購授權與審批製度
2．4．2 采購與驗收控製細則
第3章 存貨 內部控製實施細則
3．1 存貨管理 目標
3．1．1 存貨 業務 目標
3．1．2 存貨財務 目標
3．2 存貨 業務風險
3．2．1 存貨管控風險
3．2．2 存貨財務風險
3．3 存貨管理 業務 流程
3．3．1 請購與采購控製 流程
3．3．2 驗收與保管控製 流程
3．4 存貨 業務 流程相關細則、辦法、製度
3．4．1 驗收與保管製度
3．4．2 領用與發放辦法
第4章 銷售 內部控製實施細則
4．1 銷售管理 目標
4．1．1 銷售 業務 目標
4．1．2 銷售財務 目標
4．2 銷售 業務風險
4．2．1 銷售經營風險
4．2．2 銷售財務風險
4．3 銷售管理 業務 流程
4．3．1 銷售 業務 流程
4．3．2 發貨 業務 流程
4．4 銷售 業務 流程相關細則、辦法、規範、製度
4．4．1 客戶管理細則
4．4．2 發貨 管理製度
第5章 工程項目 內部控製實施細則
5．1 工程 項目管理 目標
5．1．1 工程項目 業務 目標
5．1．2 工程項目財務 目標
5．2 工程項目 業務風險
5．2．1 工程項目經營風險
5．2．2 工程項目財務風險
5．3 工程項目 業務 流程
5．3．1 項目 決策控製 流程
5．3．2 工程概預算控製 流程
5．4 工程項目 業務 流程相關細則、辦法、規範、製度
5．4．1 工程項目授權審批製度
5．4．2 工程項目 決策實施辦法
第6章 固定 資產 內部控製實施細則
6．1 固定 資產管理 目標
6．1．1 固定 資產 業務 目標
6．1．2 固定 資產財務 目標
6．2 固定 資產 業務風險
6．2．1 固定 資產經營風險
6．2．2 固定 資產財務風險
6．3 固定 資產 業務 流程
6．3．1 取得與驗收控製 流程
6．3．2 使用與維護控製 流程
6．4 固定 資產 業務 流程相關細則、辦法、規範、製度
6．4．1 固定 資產預算細則
6．4．2 固定 資產請購辦法
第7章 無形 資產 內部控製實施細則
7．1 無形 資產管理 目標
7．1．1 無形 資產 業務 目標
7．1．2 無形 資產財務 目標
7．2 無形 資產 業務風險
7．2．1 無形 資產經營風險
7．2．2 無形 資產財務風險
7．3 無形 資產管理 業務 流程
7．3．1 無形 資產取得與驗收控製 流程
7．3．2 無形 資產使用控製 流程
7．4 無形 資產 業務 流程相關細則、辦法、製度
7．4．1 無形 資產預算管理細則
7．4．2 無形 資產請購審批製度
第8章 長期股權投資 內部控製實施細則
8．1 長期股權 投資管理 目標
8．1．1 長期股權投資 業務 目標
8．1．2 長期股權投資財務 目標
8．2 長期股權投資 業務風險
8．2．1 長期股權投資 運營風險
8．2．2 長期股權投資財務風險
8．3 長期股權投資 業務 流程
8．3．1 長期股權投資 決策 流程
8．3．2 長期股權投資執行 流程
8．4 長期股權投資 業務 流程相關細則、規範、製度
8．4．1 投資執行管理細則
8．4．2 投資處置管理規範
第9章 籌資 內部控製實施細則
9．1 籌資管理 目標
9．1．1 籌資 業務 目標
9．1．2 籌資財務 目標
9．2 籌資 業務風險
9．2．1 籌資 運營風險
9．2．2 籌資財務風險
9．3 籌資 業務 流程
9．3．1 籌資 決策控製 流程
9．3．2 籌資執行控製 流程
9．4 籌資 業務 流程相關辦法、規定、製度
9．4．1 籌資 決策控製製度
9．4．2 籌資風險評估規定
第10章 預算 內部控製實施細則
10．1 預算管理 目標
10．1．1 預算 業務 目標
10．1．2 預算合規 目標
10．2 預算 業務風險
10．2．1 預算經營風險
10．2．2 預算合規風險
10．3 預算 業務 流程
10．3．1 預算編製控製 流程
10．3．2 預算執行控製 流程
10．4 預算 業務 流程相關細則、製度
10．4．1 預算編製管理細則
10．4．2 預算執行責任製度
第11章 成本費用 內部控製實施細則
11．1 成本費用管理 目標
11．1．1 成本費用 業務 目標
11．1．2 成本費用財務 目標
11．2 成本費用 業務風險
11．2．1 成本費用經營風險
11．2．2 成本費用財務風險
11．3 成本費用 業務 流程
11．3．1 成本費用預算 流程
11．3．2 成本費用執行 流程
11．4 成本費用 業務 流程相關辦法、規範、製度
11．4．1 成本費用預算製度
11．4．2 成本費用執行規範
第12章 擔保 內部控製實施細則
12．1 擔保管理 目標
12．1．1 擔保 業務 目標
12．1．2 擔保財務 目標
12．2 擔保 業務風險
12．2．1 擔保經營風險
12．2．2 擔保財務風險
12．3 擔保 業務 流程
12．3．1 擔保評估審批 流程
12．3．2 擔保執行控製 流程
12．4 擔保 業務 流程相關辦法、製度
12．4．1 擔保授權審核管理辦法
12．4．1 擔保評估審批 管理製度
第13章 合同協議 內部控製實施細則
13．1 合同協議管理 目標
13．1．1 合同協議 業務 目標
13．1．2 合同協議合規 目標
13．2 合同協議 業務風險
13．2．1 合同協議經營風險
13．2．2 合同協議合規風險
13．3 合同協議 業務 流程
13．3．1 合同協議編製審核 流程
13．3．2 合同協議訂立控製 流程
13．4 合同協議 業務 流程相關辦法、製度
13．4．1 合同協議訂立審批製度
13．4．2 合同協議編製會審製度
第14章 業務外包 內部控製實施細則
14．1 業務外包管理 目標
14．1．1 業務外包 業務 目標
14．1．2 業務外包財務 目標
14．2 業務外包 業務風險
14．2．1 業務外包經營風險
14．2．2 業務外包財務風險
14．3 業務外包 流程
14．3．1 承包方選擇 流程
14．3．2 外包協議管理 流程
14．4 業務外包 流程相關細則、辦法、規定、製度
14．4．1 承包方資質審核遴選製度
14．4．2 企業外包合同協議管理規定
第15章 子公司管理 內部控製實施細則
15．1 子公司管理 目標
15．1．1 子公司管理 業務 目標
15．1．2 子公司管理財務 目標
15．2 子公司管理 業務風險
15．2．1 子公司 運營風險
15．2．2 子公司財務風險
15．3 子公司管理 業務 流程
15．3．1 子公司 業務管控 流程
15．3．2 子公司 內部 審計 流程
15．4 子公司管理 業務 流程相關細則、辦法、製度
15．4．1 委派 董事管理辦法
15．4．2 子公司 業務授權審批辦法
第16章 財務 報告編製與披露 內部控製實施細則
16．1 財務 報告編製與披露 目標
16．1．1 財務 報告編製與披露 業務 目標
16．1．2 財務 報告編製與披露合規 目標
16．2 財務 報告編製與披露風險
16．2．1 財務 報告編製與披露 業務風險
16．2．2 財務 報告編製與披露財務風險
16．3 財務 報告編製與披露 流程
16．3．1 財務 報告編製準備 流程
16．3．2 財務 報告編製實施 流程
16．4 財務 報告編製與披露 流程相關規範、辦法、製度
16．4．1 財務 報告編製準備規範
16．4．2 財務 報告報送披露辦法
第17章 18新利真人网 管理 內部控製實施細則
17．1 18新利真人网 管理 目標
17．1．1 18新利真人网 業務 目標
17．1．2 18新利真人网 財務 目標
17．2 18新利真人网 業務風險
17．2．1 18新利真人网 運營風險
17．2．2 18新利真人网 財務風險
17．3 18新利真人网 業務 流程
17．3．1 招聘 流程
17．3．2 考核 流程
17．4 18新利真人网 業務 流程相關細則、辦法、製度
17．4．1 招聘製度
17．4．2 考核細則
第18章 信息係統 內部控製實施細則
18．1 信息係統管理 目標
18．1．1 信息係統 業務 目標
18．1．2 信息係統合規 目標
18．2 信息係統 業務風險
18．2．1 信息係統經營風險
18．2．2 信息係統合規風險
18．3 信息係統 業務 流程
18．3．1 信息係統開發維護 流程
18．3．2 係統訪問安全管理 流程
18．4 信息係統 業務 流程相關細則、辦法、規範、製度
18．4．1 信息係統管理細則
18．4．2 賬號審批管理辦法
第19章 衍生工具 內部控製實施細則
19．1 衍生工具管理 目標
19．1．1 衍生工具 業務 目標
19．1．2 衍生工具財務 目標
19．2 衍生工具 業務風險
19．2．1 衍生工具經營風險
19．2．2 衍生工具財務風險
19．3 衍生工具 業務 流程
19．3．1 衍生工具交易 流程
19．3．2 衍生工具風險評估 流程
19．4 衍生工具 流程相關細則、辦法、製度
19．4．1 衍生工具 風險控製製度
19．4．2 衍生工具監督檢查辦法
第20章 並購 內部控製實施細則
20．1 並購管理 目標
20．1．1 並購 業務 目標
20．1．2 並購財務 目標
20．2 並購 業務風險
20．2．1 並購經營風險
20．2．2 並購財務風險
20．3 並購 業務 流程
20．3．1 並購交易授權審批 流程
20．3．2 審慎性調查控製 流程
20．4 並購交易 業務 流程相關製度
20．4．1 並購交易授權與審批製度
20．4．2 並購交易審慎性調查製度
第21章 關聯交易 內部控製實施細則
21．1 關聯交易管理 目標
21．1．1 關聯交易 業務 目標
21．1．2 關聯交易財務 目標
21．2 關聯交易 業務風險
21．2．1 關聯交易經營風險
21．2．2 關聯交易財務風險
21．3 關聯交易 業務 流程
21．3．1 關聯方界定 流程
21．3．2 關聯交易詢價 流程
21．4 關聯交易 流程相關製度
21．4．1 關聯交易詢價製度
21．4．2 關聯交易回避審議製度
第22章 內部 審計 內部控製實施細則
22．1 內部 審計管理 目標
22．1．1 內部 審計 業務 目標
22．1．2 內部 審計合規 目標
22．2 內部 審計 業務風險
22．2．1 內部 審計經營風險
22．2．2 內部 審計合規風險
22．3 內部 審計 業務 流程
22．3．1 內部 審計控製 流程
22．3．2 舞弊預防檢查彙報 流程
22．4 內部 審計 業務 流程相關製度
22．4．1 內部 審計 管理製度
22．4．2 舞弊預防檢查彙報製度
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