運營資金管理概述(PPT 105頁)

第5章營運資金管理
運營資金管理概述
現金和有價證券管理
應收賬款管理
存貨管理

營運資金管理
學習目的
第一節 營運資金管理概述
（一）流動資產
（二）流動負債
營運資金的特點
營運資金的管理目的
二、營運資金的管理目的
三、運營資金管理策略
四、運營資金的融資策略
單項選擇題
多項選擇題
一、持有現金的目的
多選題
判斷題
二、目標現金持有量的確定
例
單選題
三、現金流量日常管理
一、應收賬款管理目標
（二）信用風險
二、信用政策分析與決策
（二）信用條件備選方案分析與決策
三、收賬政策分析
四、應收賬款全過程管理
一、存貨管理的目標
二、存貨成本
三、存貨決策
本章小結

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