股票上市規則及中小板特別規定與指引解讀(PPT 128頁)

內容綱要
上市公司信息披露法規體係
《股票上市規則》及中小板特別規定與指引的整體架構
《股票上市規則》及中小板特別規定與指引的主要內容

《股票上市規則》及中小板特別規定與指引解讀
內容提要
一、上市公司信息披露法規體係
1.上市公司信息披露法規體係
2.《證券法》關於信息披露的規定
二、《股票上市規則》及中小板特別規定與指引的整體架構
2.《股票上市規則》
2.《股票上市規則》（續）
3.中小企業板特別規定
4.中小企業板相關指引
三、《股票上市規則》及中小板特別規定與指引的主要內容
第一章總則
第二章信息披露的基本原則及一般規定
2.信息披露相關各方責任義務
3.信息披露的基本原則
案例分析：信息披露違規
3.1信息披露的及時性原則
3.2信息披露的公平性原則
案例分析：選擇性信息披露
4.公司披露公告應事先經本所登記
5.信息披露暫緩與豁免
7.信息披露其他相關事項
第三章董事、監事、高級管理人員
1.聲明與承諾
1.聲明與承諾（續）
2.買賣本公司股份規範
案例分析：窗口期減持股票違規
3.獨立董事資格的備案審查
4.董事會秘書
4.董事會秘書（續）
案例分析：聲明事項存在重大遺漏
案例分析：簡曆披露存在重大遺漏
第四章保薦人
第五章股票及可轉換公司債券上市
1.公開發行前已發行股份鎖定要求
2.申請上市及股份流通
第六章定期報告
第六章定期報告（續）
1.業績預告、業績快報和盈利預測
2.業績快報及其修正
3.業績預告及其修正
案例分析：業績預告和業績快報披露違規
案例分析：重大會計差錯更正
第七章臨時報告的一般規定
第七章臨時報告的一般規定（續）
第八章董事會、監事會和股東大會決議——董事會決議、監事會決議
第八章董事會、監事會、股東大會決議——股東大會決議
1.股東大會提案與審議
2.股東大會需提供網絡投票的情形
1.交易事項的類型
2.1交易事項的披露標準（主板、中小板）
2.2交易事項的披露標準（創業板）
2.3涉及重大資產重組的交易事項
3.交易事項的審批程序
4.交易事項信息披露的注意事項
4.交易事項信息披露的注意事項（續）
5.1對外擔保事項
5.1對外擔保事項（續）
案例分析：對外擔保違規
案例分析：對控股子公司擔保違規
1.關聯交易
2.關聯交易的範圍
3.1關聯人的界定
3.2關聯自然人的界定
3.3關聯法人的界定
3.4關聯法人示意圖
3.5關聯董事的界定及回避規定
3.6關聯股東的界定
4.1關聯交易的披露標準（主板、中小板）
4.2關聯交易的披露標準（創業板）
5.1關聯交易相關注意事項
5.1關聯交易相關注意事項（續）
案例分析：大股東資金占用違規
案例分析：關聯購買資產違規
6.日常關聯交易相關事項
案例分析：日常關聯交易違規
7.關聯交易關注點
第十一章其他重大事件
第十一章其他重大事件（續）
第十二章停牌、複牌
1.特別處理
2.退市風險警示
3.其他特別處理
其他特別處理：關聯方資金占用、違規擔保
4.中小板退市特別規定
中小板實行退市風險警示的特別情形
5.特別處理的撤銷
第十四章暫停、恢複與終止上市
第十四章暫停、恢複與終止上市（續）
第十五章申請複核
第十六章境內外上市事務的協調
第十七章監管措施和違規處分
第十七章監管措施和違規處分（續）

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