企業內部審計與風險控製課件(ppt 164頁)

培訓的三種方式
教育：education
培訓：training
學習：Learning
課程切入案例
主 要 內 容
內部審計的概念
內部審計與外部審計的比較
內部審計在現代企業中的角色和職能
內部審計在現代企業中的角色
內部審計過程簡介
審計計劃階段
了解被審計單位
確定審計範圍以及審計重點
確定審計重要性水平，評估審計風險
柳傳誌與聯想集團
擬訂項目審計計劃與審計方案
審計實施階段
符合性測試
實質性測試
實質性測試
審計報告階段
審計結果彙總與試算平衡
審計結果的溝通
審計報告
審查書麵材料的方法
客觀實物證實法
審計調查方法
審計抽樣
分析性複核
內部控製製度審計
控製環境
風險管理
不同層麵的風險
控製活動
信息與溝通
監 督
財務收支審計
經濟責任審計
內部控製的概念
內部控製的屬性
內部控製程序的種類
內部控製的種類
不同民族的思維差異
內部控製的設計原則
相互牽製原則
協調配合原則
崗位匹配原則
成本效益原則
整體優化原則
內部控製的局限
內部控製基本規範
內部控製評價指引
內部控製應用指引
控製環境的主要內容
保密案例：溫家寶總理與汶川大地震
保密案例：蘋果電腦的保密措施與好萊塢諜戰大片
控製環境的重要性及其構建
企業經營與風險共存
股權投資的風險
不同職業的風險分析
企業經營風險
風險評估矩陣
內部風險因素
華為的核心競爭力
外部風險因素
李宇春走紅折射的社會問題
通訊巨頭沉浮記
IBM與微軟
三株口服液，喝死一老漢？
王石捐款門事情與某某的新聞發言人製度
追求李嘉欣需要考慮的問題
常見的控製措施
不相容職務分離控製
職業舞弊
常見的舞弊類型
陳同海與中國石化讚助F1上海大獎賽內幕
內控的建立和執行
內部控製手冊的編寫
建立內部控製係統必須考慮的重要因素
郭廣昌與複星實業集團的管控之道
薩奧法案與公司治理

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