商業銀行貸款風險分類偏離度檢查講座(ppt 29頁)

主要內容
一、現場檢查抽樣
（一）抽樣檢查的程序
（二）抽樣檢查的原則
（三）抽樣檢查的方法
（四）有關本次抽樣檢查的具體問題

貸款風險分類偏離度檢查
（一）抽樣檢查的程序
（二）抽樣檢查的原則
（三）抽樣檢查的方法
（四）有關本次抽樣檢查的具體問題
二、貸款風險分類檢查的程序
（一）了解被查單位內控製度建設及執行情況
（二）核對賬目
（三）根據抽查樣本查閱貸款檔案
（四）分析檔案資料，審查貸款基本情況
（五）進行貸款初分和確定分類結果
1．根據不同的借款對象，使用不同的分類方法。
2．對於自然人貸款和微型企業企業貸款可以簡單按矩陣分類。
（3）住房按揭貸款和汽車貸款的分類標準
擔保的較好和一般檔次劃分標準
3．對於企事業單位貸款 風險的劃分
4．特別規定
（六）對貸款分類偏離原因進行分析
（七）撰寫相關工作底稿及事實確認書
（八）填製相關檢查報表

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