出納工作流程(doc 8頁)

一、 出納日常工作
二、 出納員工作標準
三、 出納人員注意事項

1、按照會計核算管理的有關規定記帳、結帳、報帳，做到手續完備，內容真實，數字準確，賬目清楚
2、嚴格執行公司有關貨幣資金核算管理的規定。
3、協助會計做好相關的財務工作。
4、出納開具支票時，如發現該銀行賬戶可能發生空頭時，必須向上級彙報並請示，改由其它賬戶付款，否則造成損失由出納人員賠償。
5、出納應及時與銀行對帳，主動協助會計處理未達帳項，按月編製銀行存款餘額
調節表。
6、出納支付現金或開具支票，並登帳、簽字。
7、出納審核發票和單位後，填寫《支出憑證》和《記賬憑證》，並簽章。

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