某公司采購部內部管理控製製度審計報告(DOC 28頁)

審計主要內容和範圍
1.《物料采購程序》
2.《供應商評價程序》
3.《采購管理製度》
3.1.對采購的全過程進行全方位監督。
3.2.對采購計劃進行審計。
3.3.對合同進行審計監督。
3.3.1購貨合同訂立情況的審計 。
3.3.2購貨合同履行情況的審計 。
3.3.3對采購合同執行中的審計。
3.4.對合同台賬及信息反饋進行審計
3.5.對采購績效的審計考核。
3.6.采購物資購入價格差異的審計。
3.7.企業庫存物資的真實性及存在狀況審計。
4.《免檢產品及其供應商評價方法》
5.《采購部質量目標及評價方法》
6.《低值生產用物資采購流程圖》
7.《訂單處理流程（緊急物料采購處理流程、物料采購處理流程）》
8.《供應商考核表》
9.《緊急訂單處理流程》
10.《外協加工管理規定》

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