商業銀行風險管理和內部控製課件(PPT 58頁)

商業銀行風險的種類
商業銀行風險管理策略
商業銀行內部控製
商業銀行內部稽核
商業銀行風險的定義
商業銀行風險的成因
商業銀行風險的特征
商業銀行風險分類
商業銀行風險管理的基本要求和目標
第十一章 商業銀行風險管理
第一節 商業銀行的風險概述
一、商業銀行風險的定義
拓展：銀行風險定義的理解
二、銀行風險的成因
1.客觀經濟環境
2.經營策略及管理水平
三、商業銀行風險的特征
四、商業銀行風險的分類
（1）根據風險的來源
（2）根據風險本身的性質
（3）根據風險存在的業務範圍
（4）根據影響商業銀行風險的因素
（5）按業務麵臨的風險
《巴塞爾有效銀行監管的核心原則》
2.市場風險
3.操作風險
4.流動性風險
5.國家風險
6.聲譽風險
7.法律風險
8.戰略風險
五、銀行風險管理的基本要求和目標
第二節 商業銀行風險管理策略
一、商業銀行風險的識別
二、商業銀行風險的估計
三、商業銀行風險的評價
商業銀行風險對策選擇原則
四、商業銀行風險的處理——選擇風險管理技術
1.風險預防
2.風險規避
3.風險分散（資產組合）
4.風險自留
5.風險轉移
6.風險抑製
7.風險補償
第三節 商業銀行的內部控製與內部稽核
一、商業銀行內部控製的含義
二、商業銀行內部控製的目標
我國《商業銀行內部控製指引》規定，商業銀行內部控製的目標有：
三、商業銀行內部控製的原則（內控指引）
四、商業銀行內部控製的構成要素（《商業銀行內部控製指引》、《商業銀行內部控製評價試行辦法》）
1.內部控製環境
2.風險識別與評估
3.內部控製措施
4.監督評價與糾正機製
5.信息交流與反饋
五、商業銀行內部控製的評價《商業銀行內部控製評價試行辦法》2004年2月
（二）內部控製評價的目標
（三）內部控製評價的原則
（四）內部控製評價的評分製
內部控製評價的綜合定級及標準
五、商業銀行的內部稽核
（一）內部稽核的定義和職責
（二）內部稽核內容、原則與方法
（三）內部稽核的基本流程
六、內部控製與內部稽核的關係

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