商業銀行經營學講義(PPT 132頁)

商業銀行經營學
第一章 商業銀行導論
原始狀態的西方銀行
早期銀行業
現代商業銀行
商業銀行的發展
英國式融通短期資金的傳統
德國式綜合銀行傳統
商業銀行的性質與職能
*商業銀行是一種特殊的企業
*商業銀行是一種特殊的金融企業
商業銀行的職能
信用中介職能
信用中介職能的發揮對經濟發展起多層次的調節作用。
支付中介職能
信用創造職能
信用創造職能的發揮要受以下因素製約
金融服務職能
調節經濟職能
商業銀行的經營目標
商業銀行的經營目標——安全性
商業銀行的經營目標——流動性
商業銀行經營目標——盈利性
商業銀行經營目標的矛盾及其相互協調
現代商業銀行的組織架構及政府對銀行業的監督與管理
外部組織形式——獨家銀行製
外部組織形式——總分行製
外部組織形式——銀行控股公司製
內部組織形式——決策係統
內部組織機構——執行係統
內部組織機構——監督係統
政府對商業銀行的監督和管理
政府對銀行業實施監管的原因
政府對銀行業實施監管的主要內容
表：主要商業銀行盈利能力比較（2012年）
我國政府對銀行業的監管
本章思考題
第二章 商業銀行財務報表
銀行資產負債表
銀行資產項目
現金資產
二級準備
證券投資
貸款
客戶的承兌負債
固定資產
其他資產
銀行負債項目
存款
非存款借貸
其他負債
資本賬戶（所有者權益賬戶）
銀行損益表
利潤表構成——收入
利潤表構成——費用
收入－支出 = 利潤
現金流量表
現金來源
現金運用
商業銀行績效評估
商業銀行績效評估體係
盈利性指標
分析銀行盈利性的重要指標
傳統的盈利能力的衡量工具
信用風險
信用風險的四個指標
流動性風險
流動性風險的六個指標
利率風險
清償力風險
清償力風險的五個指標
盈利性風險
銀行業其他風險
銀行績效評估方法
比例分析法
杜邦分析法
兩因素杜邦分析法
三因素的杜邦分析
風險調整績效度量方法
RAMP度量指標的計算方法——以RARORAC為例
分子項目詳細解釋圖
分母項目詳細解釋圖
第三章商業銀行資產負債管理理論
第一節 銀行資產管理理論
三種資產管理理論思想
三種資產管理方法
第二節 銀行負債管理理論
負債管理理論產生的背景
負債管理的方法
第三節銀行資產負債綜合管理理論
資產負債綜合管理方法
利率敏感性缺口管理技術
久期缺口管理技術
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