企業內部審計控製手冊(DOC 30頁)

1．5．4 子公司內部審計流程
1．《內部審計準則》。
1．《審計報告》。
1．會計師事務所。
1．做好相關準備工作；
22．1 審計與檢查彙報控製
22．1 審計機構和人員管理製度
22．1．1 內部審計流程
22．1．1 審計人員後續教育製度
22．1．2 後續審計流程
22．1．2 審計人員工作紀律規範
22．2 審計內容與程序管控規範
22．2 審計督導與質量控製
22．2．1 內部審計工作製度
22．2．1 內部審計督導流程
22．2．2 審計報告編製規定
22．2．2 自我質量控製流程
22．3 舞弊預防檢查與彙報製度
22．3．1 舞弊預防管理製度
22．3．2 舞弊內部審計準則
22．4 內部審計質量管控規範
22．4．1 外部評價製度
22．4．2 內部審計督導製度
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