國有企業單位及管理人員刑事責任風險防控(PPT 35頁)

國有企業單位及管理人員
刑事責任風險防控
德衡律師集團欒少湖
2010年2月·青島供電公司
一、基本觀點與基本概念
天有不測風雲，人有旦夕禍福；
危險無處不在，危險無時不有。
但是，危險可防可避，因此並不可怕；
可怕的是：不知危險所在與毫無防備。
行政法律風險
法律風險民事法律風險
刑事法律風險
觸犯刑法犯罪
責任風險
遭受犯罪侵犯
受害風險
國有企業單位
刑事責任風險主體國有企業領導
國有企業主管人員
國有企業直接責任人員
犯罪主體
犯罪客體
故意
3、犯罪構成犯罪主觀方麵
過失
犯罪客觀方麵
①死刑
②無期徒刑
主刑③有期徒刑
4、刑罰④拘役
⑤管製
①沒收財產
附加刑②剝奪政治權利
③罰金
5、非刑罰處罰措施：免予刑事處罰
(訓誡、責令具結悔過、賠禮道歉、賠償損失、轉行政處理)
6、判處刑罰並處賠償經濟損失
（一）受賄行賄類風險
1.受賄罪
2.行賄罪
3.非國家工作人員受賄罪
4.對非國家工作人員行賄罪
5.單位受賄罪
6.對單位行賄罪
7.單位行賄罪
8.利用影響力受賄罪
9.巨額財產來源不明罪
10.隱瞞境外存款罪
（二）財稅發票類風險
1.隱匿、故意銷毀會計憑證、會計
帳簿、財務會計報告罪
2.打擊報複會計、統計人員罪
3.逃彙罪
4.騙購外彙罪
5.洗錢罪
6.逃稅罪
7.抗稅罪
8.逃避追繳欠稅罪
9.騙取出口退稅罪
10.虛開增值稅專用發票、用於騙取
出口退稅、抵扣稅款發票罪
11.偽造、出售偽造的增值稅專用發
票罪
12.非法出售增值稅專用發票罪
13.非法購買增值稅專用發票、購買
偽造的增值稅專用發票罪
14.非法製造、出售非法製造的用
於騙取出口退稅、抵扣稅款發票罪
15.非法製造、出售非法製造的發票罪
16.非法出售用於騙取出口退稅、抵扣
稅款發票罪
17.非法出售發票罪
（三）經營管理類風險
1.虛報注冊資本罪
2.虛假出資、抽逃出資罪
3.妨害清算罪
4.虛假破產罪
5.損害商業信譽、商品聲譽罪
6.虛假廣告罪
7.非法經營罪
8.串通投標罪
9.合同詐騙罪
10.組織、領導傳銷活動罪
11.強迫交易罪
12.職務侵占罪
13.挪用資金罪
14.高利轉貸罪
15.非法轉讓、倒賣土地使用權罪
16.非法處置查封、扣押、凍結的
財產罪
17.拒不執行判決、裁定罪
（四）生產銷售類風險
1.生產、銷售偽劣產品罪
2.生產、銷售假藥罪
3.生產、銷售劣藥罪
4.生產、銷售不符合衛生標準的食品罪
5.生產、銷售有毒、有害食品罪
6.生產、銷售不符合標準的醫用器材罪
7.生產、銷售不符合安全標準的產品罪
8.生產、銷售偽劣農藥、獸藥、化肥、
種子罪
9.生產、銷售不符合衛生標準的化妝
品罪
10.重大責任事故罪
11.強令違章冒險作業罪
12.重大勞動安全事故罪
13.大型群眾性活動重大安全事故罪
14.危險物品肇事罪
15.工程重大安全事故罪
16.教育設施重大安全事故罪
17.消防責任事故罪
18.不報、謊報安全事故罪
19.強迫職工勞動罪
20.雇傭童工從事危重勞動罪
（五）公司證券類風險
1.欺詐發行股票、債券罪
2.違規披露、不披露重要信息罪
3.擅自發行股票、公司、企業債券罪
4.內幕交易、泄露內幕信息罪
5.利用未公開信息交易罪
6.編造並傳播證券、期貨交易虛假信
息罪
7.誘騙投資者買賣證券、期貨合約罪
8.操縱證券、期貨市場罪
9.背信損害上市公司利益罪
（六）金融詐騙類風險
1.集資詐騙罪
2.貸款詐騙罪
3.票據詐騙罪
4.金融憑證詐騙罪
5.信用證詐騙罪
6.信用卡詐騙罪
7.有價證券詐騙罪
8.保險詐騙罪
9.騙取貸款、票據承兌、金融
票證罪
10.偽造、變造國家有價證券罪
11.偽造、變造股票、公司、企
業債券罪
（七）知識產權類風險
1.假冒注冊商標罪
2.銷售假冒注冊商標商品罪
3.非法製造、銷售非法製造的
注冊商標標識罪
4.假冒專利罪
5.侵犯著作權罪
6.銷售侵權複製品罪
7.侵犯商業秘密罪
8.非法侵入計算機信息係統罪
9.破壞計算機信息係統罪
（八）走私、商檢類風險
1.走私武器、企業管理罪
2.走私核材料罪
3.走私企業管理罪
4.走私文物罪
5.走私貴重金屬罪
6.走私珍貴動物、珍貴動物製品罪
7.走私國家禁止進出口的貨物、物
8.走私淫穢物品罪
9.走私廢物罪
10.走私普通貨物、物品罪
11.非法處置進口的固體廢物罪
12.擅自進口固體廢物罪
13.逃避商檢罪
14.妨害動植物防疫、檢疫罪
（九）國有企業專類風險
1.非法經營同類營業罪
2.為親友非法牟利罪
3.簽訂、履行合同失職被騙罪
4.國有公司、企業、事業單位人員
失職罪
5.國有公司、企業、事業單位人員
濫用職權罪
6.徇私舞弊低價折股、出售國有
資產罪
7.貪汙罪
8.挪用公款罪
9.私分國有資產罪
（十）其他類風險
1.非法吸收公眾存款罪
2.重大環境汙染事故罪
3.非法占有農用地罪
4.非法采礦罪
5.破壞性采礦罪
6.盜伐林木罪
7.濫伐林木罪
8.非法收購、運輸盜伐、濫伐的林
木罪
三、防範風險與化解危險
風險，僅僅是一種可能性，
危險，不等於實際發生。
讓我們立刻行動，
防控風險，化解危險。
一切都為時不晚，
一切都還來得及！
防控刑事責任風險ABC
A、修身養性，提高企業領導與管理人員
自身素質。
B、信仰法律，打造學法守法企業文化。
全員法律意識將消滅企業刑事責任風險
C、駕馭風險，全方位全過程風險提示。
建立企業（家庭）內部機製；聘用外部
獨立第三者
化解刑事責任危險ABC
A、相信法律：法律風險依法律渠道解決為上。
B、依靠律師：專業問題交專業人員處理得心應手。
C、運用技巧
1.犯罪嫌疑人、被告人的權利應用
2.區分罪與非罪、此罪與彼罪、重罪
與輕罪
3.關注訴訟程序與時效
4.證據為王
5.刑罰種類與緩刑救濟
結束語
衷心祝願我的聽眾能從中受益，哪怕一點一滴；
衷心祝願我的朋友事業成功、親人平安幸福。
我希望能作為風險提示師為您及您的企業服務，而不是辯護律師；
我希望您最親密朋友行列裏多幾位律師。
感謝您的傾聽與理解！

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