企業內部控製流程手冊(PDF 189頁）

第1章 企業 內部控製 流程— 資金.....
1．1 資金與授權批準控製 ..
1．1．1 資金支付 業務 流程...
1．1．2 資金授權審批 流程...
1．2 現金和銀行存款控製 ..
1．2．1 借出款項審批 流程...
1．2．2 銀行賬戶核對 流程...
第2章 企業 內部控製 流程—采購 .....
2．1．請購審批與預算控製 ..
2．1．1 請購審批 業務 流程...
2．1．2 采購預算 業務 流程...
2．2 采購與采購驗收控製 ..
2．2．1 采購 業務招標 流程...
2．2．2 供應商的評選 流程...
第3章 企業 內部控製 流程—存貨 .....
3．1 存貨與授權批準控製 ..
3．1．1 存貨采購請購 流程...
3．1．2 存貨 采購管理 流程...
3．2 存貨驗收與保管控製 ..
3．2．1 外購存貨驗收 流程...
3．2．2 存貨存放管理 流程...
第4章 企業 內部控製 流程—銷售 .....
4．1 銷售與授權審批控製 ..
4．1．1 銷售 業務審批 流程...
4．1．2 銷售定價 業務 流程...
4．2 銷售發貨與合同控製 ..
4．2．1 銷售發貨 業務 流程...
4．2．2 賒銷 業務管控 流程...
第5章 企業 內部控製 流程— 工程項目 ........
5．1 工程項目與授權批準控製 .....
5．1．1 工程項目 業務 流程...
5．1．2 工程項目審批 流程...
5．2 工程項目評價與發包控製 .....
5．2．1 項目評價 分析 流程...
5．2．2 項目發包控製 流程...
第6章 企業 內部控製 流程—固定 資產........
6．1 資產管理與審批控製 ..
6．1．1 固定 資產管理 流程...
6．1．2 固定 資產計提折舊審批 流程.........
6．2 資產取得與驗收控製 ..
6．2．1 固定 資產請購 流程...
3
6．2．2 固定 資產租賃 流程...
第7章 企業 內部控製 流程—無形 資產........
7．1 無形 資產審批與 業務控製 .....
7．1．1 外購 資產請購審批 流程......
7．1．2 無形 資產 業務 流程...
7．2 資產取得與驗收控製 ..
7．2．1 無形 資產投資預算 流程......
7．2．2 無形 資產交付驗收 流程......
第8章 企業 內部控製 流程—長期股權投資
8．1 長期 股權管理與審批控製 .....
8．1．1 長期股權 投資管理 流程......
8．1．2 投資項目減值準備審批 流程.........
8．2 投資 分析與 決策控製 ..
8．2．1 投資評估 分析 流程...
8．2．2 投資 決策審批 流程...
第9章 企業 內部控製 流程—籌資 .....
9．1 籌資與授權審批控製 ..
9．1．1 籌資 業務管理 流程...
9．1．2 籌資授權批準 流程...
9．2 籌資 決策與審批控製 ..
9．2．1 籌資 決策管理 流程...
9．2．2 重大籌資方案審批 流程......
第10章 企業 內部控製 流程—預算 ...
10．1 預算與授權批準控製
10．1．1 預算工作 業務 流程.
10．1．2 預算 業務授權 流程.
10．2 預算編製與審批控製
10．2．1 預算編製 業務 流程.
10．2．2 預算草案編報 流程.
第11章 企業 內部控製 流程—成本費用 ......
11．1 成本費用核算與控製
11．1．1 成本費用核算 流程.
11．1．2 成本費用控製 流程.
11．2 成本費用 目標與預測控製 ...
11．2．1 成本費用 目標確定 流程....
11．2．2 成本費用預測方案製定 流程.......
第12章 企業 內部控製 流程—擔保 ...
12．1 擔保與評估審批控製
12．1．1 擔保 業務管理 流程.
12．1．2 擔保 業務風險評估 流程....
12．2 擔保監督與披露控製
12．2．1 擔保項目跟蹤監督 流程....
12．2．2 擔保項目信息披露 流程....
第13章 企業 內部控製 流程—合同 ...
4
13．1 合同與審批控製 ........
13．1．1 合同管理 流程.........
13．1．2 合同談判 流程.........
13．2 合同訂立登記控製 ....
13．2．1 合同簽訂 流程.........
13．2．2 合同登記 流程.........
第14章 企業 內部控製 流程— 業務外包 ......
14．1 業務外包與審批控製
14．1．1 核心 業務外包申請 流程....
14．1．2 非核心 業務外包申請 流程
14．2 項目計劃及資質控製
14．2．1 項目計劃書審核 流程........
14．2．2 承包方資質審查 流程........
第15章 企業 內部控製 流程—對子公司的控製 .....
15．1 對子公司 業務層麵的控製 ...
15．1．1 子公司重大投資審核 流程
15．1．2 子公司投資項目評估 流程
15．2 母子公司合並 財務報表控製 ..........
15．2．1 母子公司合並抵銷分錄編製 流程..........
15．2．2 母子公司合並 財務報表編製 流程..........
第16章 企業 內部控製 流程—財務 報告編製與披露 ........
16．1 財務 報告編製準備及其控製 ..........
16．1．1 年度財務 報告方案編製 流程.......
16．1．2 重大影響交易會計處理 流程.......
16．2 財務 報告編製及其控製 .......
16．2．1 年度財務 報告編製 流程....
16．2．2 合並會計報表編製範圍變更 流程..........
第17章 企業 內部控製 流程— 18新利真人网 ......
17．1 18新利真人网 規劃與需求控製 ...
17．1．1 戰略規劃 業務 流程.
17．1．2 員工需求 分析 流程.
17．2 人員招聘 培訓與離職控製 ...
17．2．1 職位 分析 流程.........
17．2．2 招聘管理 流程.........
第18章 企業 內部控製 流程—信息係統 ......
18．1 信息係統與審批控製
18．1．1 信息係統戰略規劃 流程....
18．1．2 重要信息係統政策製定 流程.......
18．2 係統開發與維護控製
18．2．1 信息係統自行開發 流程....
18．2．2 信息係統開發招標 流程....
第19章 企業 內部控製 流程—衍生工具 ......
19．1 衍生工具與審批控製
19．1．1 衍生工具 業務審批 流程....
5
19．1．2 衍生工具 業務風險評估 流程.......
19．2 衍生工具交易與監督檢查控製 ......
19．2．1 衍生工具交易記錄審查 流程.......
19．2．2 衍生工具交易檢查執行 流程.......
第20章 企業 內部控製 流程—企業並購 ......
20．1 企業並購與審批控製
20．1．1 潛在並購交易審核 流程....
20．1．2 並購交易管理控製 流程....
20．2 並購交易準備與控製
20．2．1 並購意向書編製 流程........
20．2．2 並購意向書審核 流程........
第21章 企業 內部控製 流程—關聯交易 ......
21．1 關聯方界定及其控製
21．1．1 關聯方名錄編審 流程........
21．1．2 關聯交易記錄審查 流程....
21．2 關聯交易與披露控製
21．2．1 重大關聯交易審核 流程....
21．2．2 關聯交易事項詢價 流程....
第22章 企業 內部控製 流程— 內部 審計......
22．1 審計與檢查彙報控製
22．1．1 內部 審計 流程.........
22．1．2 後續 審計 流程.........
22．2 審計督導與 質量控製
22．2．1 內部 審計督導 流程.
22．2．2 自我 質量控製 流程.
..............................