財務部內部管理及工作流程規範(DOC 67頁)

（一） 財務經理
（一）境內
（七） 應收賬款管理製度
（七） 出納員
（三）業務核算會計
（三）日常借、請款及報銷的管理
（九）固定資產管理製度
（二） 財務開支審批權限、程序及管理規定
（二）境外 * * *
（二）經理助理
（五）稽核會計
（五）費用管理製度
（人民幣240元以上）
（八） 文檔管理員
（八）存貨管理內部控製製度
（六） 辦稅員
（六）貨幣資金的內部控製製度
（十一） 財產盤點製度
..............................